Брой 2221, 27.06.2008 г.
Инвестек ЕООД - Ихтиман
БУЛСТАТ: 103776323
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2007 г.



 БАЛАНС

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

Справка за оповестяване на счетоводната политика

ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА ПРЕЗ 2007

БАЛАНС към 31.12.2007 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Основен капитал      
1. Земи (терени) 0011 7 7 1. Записан капитал 0411 1 047 1 047
2. Сгради и конструкции 0012     - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013 4 7 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 9 23 - други видове основен капитал 0415 1 047 1 047
6. Основни стада 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА 0017 7 8 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018 2 460 47 Общо за група I 0410 1 047 1 047
Общо за група I 0010 2 487 92 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022   1 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 179 179
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - 1 - други резерви 0426 179 179
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 179 179
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 3 7 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -359 -573
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 214  
- асоциирани предприятия 0034 3 7 - непокрита загуба 0453 -573 -573
- други предприятия 0035     2. Текуща печалба 0454   214
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455 -451  
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 -810 -359
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 10 - Общо за раздел А 0400 416 867
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046 10   1. Задължения към свързани предприятия 0511 2 574  
Общо за група III 0040 13 7 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди   767   6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 767 - Общо за група I 0510 2 574 -
VI. Активи по отсрочени данъци   6   ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Общо за група VI 0061 6 - Общо за раздел Б 0500 2 574 -
Общо за раздел А 0100 3 273 100 В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
Б. Краткотрайни активи       I. Краткосрочни задължения      
I. Материални запаси       1. Задължения към свързани предприятия 0611 400 14
1. Материали 0071     2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
2. Продукция 0072     от тях към банки 0605    
3. Стоки 0073 11 8 3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 751 38
4. Млади животни и животни за угояване 0074     4. Задължения по търговски заеми 0614    
5. Дребни продуктивни животни 0075     5. Задължения към персонала 0615 3  
6. Незавършено производство 0076   681 6. Задължения към осигурителни предприятия 0616    
7. Други материални запаси 0077     7. Данъчни задължения 0617 3 3
Общо за група I 0070 11 689 8. Други краткосрочни задължения 0618 26 91
II. Краткосрочни вземания       9. Провизии 0619    
1. Вземания от свързани предприятия 0081     Общо за група I 0610 1 183 146
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 13 14        
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
4. Съдебни и присъдени вземания 0084 183   Общо за раздел В 0750 1 183 146
5. Данъци за възстановяване 0085 541 23        
6. Други краткосрочни вземания 0086   181        
Общо за група II 0080 737 218        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 85 5        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 64 1        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 149 6        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160 3          
Общо за раздел Б 0200 900 913        
СУМА НА АКТИВА 0300 4 173 1 013 СУМА НА ПАСИВА 0800 4 173 1 013
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

   

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2007 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 255 199 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 2 019 147 2. Стоки 1552 14 2
3. Разходи за амортизации 1160 20 20 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 39 38 4. Услуги 1560 2 617  
5. Разходи за осигуровки 1150 10 9 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 33 14 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554 106 423
- провизии 1172     от тях наеми 1555 64 422
Всичко по група I : 1100 2 376 427 6. Други 1556   90
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 2 737 515
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 69 92 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020 681   в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030   -218 Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II : 1000 750 -126 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 65 3 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740 1 4
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230   1 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 4   Всичко по група III : 1700 1 4
Всичко по група III : 1200 69 4        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 3 195 305 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 2 738 519
В. Печалба от обичайната дейност 1310 - 214 В. Загуба от обичайната дейност 1810 457 -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 3 195 305 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 2 738 519
Д. Счетоводна печалба 1400 - 214 Д. Счетоводна загуба 1850 457 -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
14.Други данъци 1452 -6          
Общо по група V : 1450 -6 -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 - 214 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 451 -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 3 189 519 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 3 189 519

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2007 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 2 219 2 098 121 439 415 24
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203   48 -48   48 -48
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205   1 -1   1 -1
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2207     -     -
8. Други парични потоци от основна дейност 2208 9 344 -335   5 -5
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 2 228 2 491 -263 439 469 -30
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   1 752 -1 752 90 17 73
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306 5   5     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 5 1 752 -1 747 90 17 73
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 2 157   2 157   94 -94
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407   4 -4     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 2 157 4 2 153 - 94 -94
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 4 390 4 247 143 529 580 -51
Д. Парични средства в началото на периода 2600     6     57
Е.Парични средства в края на периода 2700     149     6

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2007 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 1 047         179 214 -573   867
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период               -451   -451
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                   -
Салдо към края на отчетния период 1 047 - - - - 179 214 -1 024 - 416
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 1 047 - - - - 179 214 -1 024 - 416


СПРАВКА за оповестяване на счетоводната политика за 2007 г.

Годишният финансов отчет на ИНВЕСТЕК ЕООД е съставен при спазване на счетоводните принципи: предпазливост; съпоставимост между приходите и разходите; предимство на съдържанието пред формата. Счетоводството през изтеклия отчетен период е осъществявано въз основа на счетоводните принципи - текущо начисляване и действащо предприятие, като са прилагани Националните Стандарти за Финансови отчети на Малките и Средни Предприятия.

I. Дълготрайни активи
1. Дълготрайните активи при заприхождаването се оценяват по цена на придобиване.
2. Амортизацията на ДМА се начислява по линейният метод, като се прилагат диференцирани амортизационни норми по групи дълготрайни активи.
3. Възприетия праг за същественост е 500 лв.
4. В края на финансовата година преоценка на ДМА не е извършена.

II. Материалните запаси при тяхното потребление се оценяват по средно-претеглена стойност

III. Признаване на приходи и разходи:

Предплатените суми се отчитат като задължения до момента на осъществяване  на сделките, за които се отнасят.

IV.ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ФИНАНСОВО СЧЕТОВОДЕН АНАЛИЗ
 
 I. ПОКАЗАТЕЛИ ЗА РЕНТАБИЛНОСТ  Стойност:
1 Коефициент за рентабилност на приходите от продажби -0.16
2 Коефициент на рентабилност на собствения капитал -1.08
3 Коефициент на рентабилност на пасивите -0.12
4 Коефициент на рентабилност на активите -0.11
II. ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ЕФЕКТИВНОСТ  Стойност:
1 Коефициент на ефективност на разходите 0.86
2 Коефициент на ефективност на приходите 1.16
III. ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ЛИКВИДНОСТ  Стойност:
1 Коефициент за обща ликвидност 0.76
2 Коефициент за бърза ликвидност 0.75
3 Коефициент за незабавна ликвидност 0.75
4 Коефициент за абсолютна ликвидност 0.13
IV. ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ФИНАНСОВА АВТОНОМНОСТ  Стойност:
1 Коефициент на финансова автономност 0.11
2 Коефициент на задлъжнялост 9.03
V. ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ОБРЪЩАЕМОСТ  Стойност:
1 Времетраене на един оборот в дни 46.04
2 Брой на оборотите 7.82
3 Заетост на краткотрайните материални активи 0.13




Ръководител: МИЛЕН КИРИЛОВ ПАНТЕЛЕЕВ 
Главен счетоводител: ХРИСТО ВЪЛКАНОВ КОЛЕВ
Одитор: "Експерт М- одит"ООД