Брой 1969, 29.06.2007 г.
Строителство и ремонт АД - Девня
БУЛСТАТ: 103047141 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2006 г.



 БАЛАНС

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ

ПРИЛОЖЕНИЯ

БАЛАНС към 31.12.2006 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Основен капитал      
1. Земи (терени) 0011    
 1. Записан капитал 0411 52
 52
2. Сгради и конструкции 0012 2
 2
 - акционерен капитал: 0412 52
 52
3. Машини и оборудване 0013 108  193  - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014 1  1
- некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 116
 132
- други видове основен капитал 0415
 
6. Основни стада 0016     2. Невневсен капитал 0416
 
7. Други ДМА 0017 12
 15
 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018
 
 Общо за група I 0410 52
 52
Общо за група I 0010 239
 343
 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421

1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422 1
 20
2. Програмни продукти 0022     3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 70
 70
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 14
 14
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - -
 - други резерви 0426 56
 56
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 71
 90
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 4
 4
 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032

1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -200
 -272
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 242
 170
- асоциирани предприятия 0034 4
 4
 - непокрита загуба 0453 -442
 -442
- други предприятия 0035    
 2. Текуща печалба 0454 86
 53
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455  
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 -114
 -219
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 -
Общо за раздел А 0400 9
 -77
- от свързани предприятия 0044    
 Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 4
 4
 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди  

6. Други дългосрочни задължения 0517
 
Общо за група V 0060 -
 -
 Общо за група I 0510 -
 -
VI. Активи по отсрочени данъци     2  ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Общо за група VI 0061 - 2 Общо за раздел Б 0500 - -
Общо за раздел А 0100 243
 349
 В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
Б. Краткотрайни активи       I. Краткосрочни задължения      
I. Материални запаси       1. Задължения към свързани предприятия 0611 33  25 
1. Материали 0071 44  42
2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
2. Продукция 0072     от тях към банки 0605    
3. Стоки 0073     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 292
 351
4. Млади животни и животни за угояване 0074     4. Задължения по търговски заеми 0614 270  440
5. Дребни продуктивни животни 0075     5. Задължения към персонала 0615 42
 30
6. Незавършено производство 0076 75  58
6. Задължения към осигурителни предприятия 0616 11
 12
7. Други материални запаси 0077     7. Данъчни задължения 0617 21
 18
Общо за група I 0070 119
 100
 8. Други краткосрочни задължения 0618 58
 42
II. Краткосрочни вземания       9. Провизии 0619    
1. Вземания от свързани предприятия 0081 154  143
Общо за група I 0610 727
 918
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 109
 210
        
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083   7
 II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700   46 
4. Съдебни и присъдени вземания 0084   1  Общо за раздел В 0750 727
 964
5. Данъци за възстановяване 0085
4
        
6. Други краткосрочни вземания 0086
47
        
Общо за група II 0080 263
 412
        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 1
 6
        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 107  17
        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 108
 23
        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160   3         
Общо за раздел Б 0200 493
 538
        
СУМА НА АКТИВА 0300 736 887
 СУМА НА ПАСИВА 0800 736 887
B. Условни активи 0350 40  38
Г. Условни пасиви 0900 40  38

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2006 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 599
 544
 1. Продукция 1551 1442  1140
2. Разходи за външни услуги 1130 313
 211
 2. Стоки 1552  
3. Разходи за амортизации 1160 107
 107
 3. Материали 1553 38  61
4. Разходи за възнаграждения 1140 257
 196
 4. Услуги 1560 3
5. Разходи за осигуровки 1150 48
 50
 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 14
 4
 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554 4  13
- провизии 1172     от тях наеми 1555 1 1
Всичко по група I : 1100 1338
 1112
 6. Други 1556
1 
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 1487 1215
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 34 24
 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030 -17  -7
Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710 3
 2
Всичко по група II : 1000 17
 7
 в т.ч. от свързани предприятия 1711
 
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 37  32
в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730
 
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220
  4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740
 
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230
 
 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 2
 1
 Всичко по група III : 1700 3
 2
Всичко по група III : 1200 39
 33
        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 1394
 1162
 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 1490
 1217
В. Печалба от обичайната дейност 1310 96
 55
 В. Загуба от обичайната дейност 1810 -
 -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 1394
 1162
 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 1490
 1217
Д. Счетоводна печалба 1400 96
 55
 Д. Счетоводна загуба 1850 -
 -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 10          
14.Други данъци 1452   2        
Общо по група V : 1450 10
 2
        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 86 53
 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 -
 -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 1490
 1217
 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 1490 1217

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2006 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 1772
 1096
 676
 1400
 1378
 22
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202  
-     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 7  313
 -306
 5 
 307
 -302
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204 3  27
-24
   1
-1
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205

-
 
 -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   5  -5
   2 
 -2
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -  
-
7. Плащания при разпределение на печалби 2208 4 129
 -125
 8 
 113
-105
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 1786
 1570
 216
 1413
 1801
 -388
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301 2  4 -2
 12
15
 -3
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306
  -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 2
 4
 -2
 12 15
 -3
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401    

  -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402
 

  -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 109
 238
 -129
 394
 46
 348
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404
  -
  -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -
  -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407  
-     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 109
 238 -129
 394
 46
 348
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 1897
 1812
 85
 1819
 1862
 -43
Д. Парични средства в началото на периода 2600     23
     66
Е.Парични средства в края на периода 2700     108     23

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2006 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 52
20
 14
   56
 223
 -442
   -77
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.
                -
увеличение

              -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             86
     86
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал     -19
       19      -
Салдо към края на отчетния период 52
 -
 1
 14
 - 56
 328
 -442
 - 9
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 52 -
 1
 14
 - 56
 328
 -442
 - 9

Ръководители: Йордан Кирилов Киров
Главен счетоводител: Боян Славчев Банков
Одитор:  Мончо Кирилов Миразчийски

ДОКЛАД НА НЕЗАВИСИМИЯ ОДИТОР

ДО АКЦИОНЕРИТЕ
на “СТРОИТЕЛСТВО И РЕМОНТ” АД
 гр.Девня


   Ние извършихме одит на приложения финансов отчет на “СТРОИТЕЛСТВО И РЕМОНТ” АД гр.Девня, включващ счетоводния баланс към 31 декември 2006 г. и отчет за приходите и разходите, отчет за промените в собствения капитал, отчет за паричните потоци за годината, завършваща на тази дата, както и обобщеното оповестяване на съществените счетоводни политики и другите пояснителни приложения.
   Отговорността за изготвянето и достоверното представяне на този финансов отчет в съответствие с Националните стандарти за финансови отчети на малки и средни предприятия се носи от ръководството. Тази отговорност включва: разработване, внедряване и поддържане на система за вътрешен контрол, свързана с изготвянето и достоверното представяне на финансови отчети, които да не съдържат съществени неточности, отклонения и несъответствия, независимо дали те се дължат на измама или на грешка; подбор и приложение на подходящи счетоводни политики; и изготвяне на приблизителни счетоводни оценки, които да са разумни при конкретните обстоятелства.
   Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение върху този финансов отчет, основаващо се на извършения от нас одит. Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат спазване на етичните изисквания, както и одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в разумна степен на сигурност доколко финансовият отчет не съдържа съществени неточности, отклонения и несъответствия.
   Одитът включва изпълнението на процедури с цел получаване на одиторски доказателства относно сумите и оповестяванията, представени във финансовия отчет. Избраните процедури зависят от преценката на одитора, включително оценката на рисковете от съществени неточности, отклонения и несъответствия във финансовия отчет, независимо дали те се дължат на измама или на грешка. При извършването на тези оценки на риска одиторът взема под внимание системата за вътрешен контрол, свързана с изготвянето и достоверното представяне на финансовия отчет от страна на предприятието, за да разработи одиторски процедури, които са подходящи при тези обстоятелства, но не с цел изразяване на мнение относно ефективността на системата за вътрешен контрол на предприятието.
   Одитът също така включва оценка на уместността на прилаганите счетоводни политики и разумността на приблизителните счетоводни оценки, направени от ръководството, както и оценка на цялостното представяне във финансовия отчет.
   Считаме, че извършеният от нас одит предоставя достатъчна и подходяща база за изразеното от нас одиторско мнение.
   В резултат на това удостоверяваме, че финансовият отчет дава вярна и честна представа за  финансовото състояние на “СТРОИТЕЛСТВО И РЕМОНТ” АД, гр.Девня към 31 декември 2006 г., както и за неговите финансови резултати от дейността и за паричните потоци за годината в съответствие с Националните стандарти за финансови отчети на малки и средни предприятия. Годишния доклад за дейността на дружеството съответства на годишния финансов отчет.


Специализирано одиторско предприятие : “Експерт М-одит” ООД

Управител: Мончо Миразчийски

регистриран одитор : Мончо Миразчийски

23.03.2007г.  
гр.Варна, ул.”Яне Сандански” №1, вх.Д, ап.23