Брой 2010, 27.08.2007 г.
Билтроник АД - София
БУЛСТАТ: 130961251
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2006 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2006 г.
в хил. лева

АКТИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Основен капитал      
1. Земи (терени) 0011     1. Записан капитал 0411 50 50
2. Сгради и конструкции 0012     - акционерен капитал: 0412 50 50
3. Машини и оборудване 0013 2 1 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 10   - други видове основен капитал 0415    
6. Основни стада 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА 0017     3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 50 50
Общо за група I 0010 12 1 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022 131 75 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 2 2
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 2 -
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 131 75 - други резерви 0426    
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 2 2
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031     III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 106 22
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 106 22
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453    
- други предприятия 0035     2. Текуща печалба 0454 149 84
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455    
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 255 106
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - - Общо за раздел А 0400 307 158
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 - - 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 - -
VI. Активи по отсрочени данъци       ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Общо за група VI 0061 - - Общо за раздел Б 0500 - -
Общо за раздел А 0100 143 76 В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
Б. Краткотрайни активи       I. Краткосрочни задължения      
I. Материални запаси       1. Задължения към свързани предприятия 0611    
1. Материали 0071 85 52 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
2. Продукция 0072     от тях към банки 0605    
3. Стоки 0073     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 21 57
4. Млади животни и животни за угояване 0074     4. Задължения по търговски заеми 0614    
5. Дребни продуктивни животни 0075     5. Задължения към персонала 0615   10
6. Незавършено производство 0076 28 44 6. Задължения към осигурителни предприятия 0616    
7. Други материални запаси 0077     7. Данъчни задължения 0617 22 19
Общо за група I 0070 113 96 8. Други краткосрочни задължения 0618    
II. Краткосрочни вземания       9. Провизии 0619    
1. Вземания от свързани предприятия 0081 68 42 Общо за група I 0610 43 86
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082            
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     Общо за раздел В 0750 43 86
5. Данъци за възстановяване 0085            
6. Други краткосрочни вземания 0086 1          
Общо за група II 0080 69 42        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157 25 30        
Общо за група ІV 0150 25 30        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 207 168        
СУМА НА АКТИВА 0300 350 244 СУМА НА ПАСИВА 0800 350 244
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2006 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 154 144 1. Продукция 1551 211 200
2. Разходи за външни услуги 1130 72 60 2. Стоки 1552    
3. Разходи за амортизации 1160 58 30 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 136 100 4. Услуги 1560 330 222
5. Разходи за осигуровки 1150 25 25 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 16 7 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 461 366 6. Други 1556    
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 541 422
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010     II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020 -114 -69 в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030 15 18 Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II : 1000 -99 -51 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 2 8 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740    
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230     5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 1 1 Всичко по група III : 1700 - -
Всичко по група III : 1200 3 9        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 365 324 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 541 422
В. Печалба от обичайната дейност 1310 176 98 В. Загуба от обичайната дейност 1810 - -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 365 324 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 541 422
Д. Счетоводна печалба 1400 176 98 Д. Счетоводна загуба 1850 - -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 28 14        
14.Други данъци 1452 -1          
Общо по група V : 1450 27 14        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 149 84 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 541 422 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 541 422

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2006 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 636 256 380 569 359 210
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203   164 -164   86 -86
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205     -     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   66 -66     -
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208   21 -21   9 -9
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 636 507 129 569 454 115
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   79 -79   40 -40
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - 79 -79 - 40 -40
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403   35 -35   80 -80
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404   19 -19     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407   1 -1   1 -1
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 - 55 -55 - 81 -81
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 636 641 -5 569 575 -6
Д. Парични средства в началото на периода 2600     30     36
Е.Парични средства в края на периода 2700     25     30

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2006 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 50     2     106     158
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   158
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             149     149
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                   -
Салдо към края на отчетния период 50 - - 2 - - 255 - - 307
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 50 - - 2 - - 255 - - 307

Ръководител: Слави Кашеров
Одитор:  Избела Джалъзова

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД


Доклад на независимите одитори
Доклад върху финансовия отчет

Ние извършихме одит на приложения финасов отчет на "Билтроник" АД, включващ счетоводен баланс към 31 Декември 2006 г., отчет за приходите и разходите,отчет за промените в собствения капитал,отчет за паричните потоци за годината,завършваща на тази дата,както и обобщеното оповестяване на съществените счетоводни политики и другите пояснителни приложения.

Отговорност но ръководството за финансовия отчет
Отговорността за изготвянето и достоверното представяне на този финасов отчет е в съответствие с международните стандарти за финасови отчети се носи от ръководството.Тази отговорност включва разработване,внедряване и поддържане на система за вътрешен контрол,свързана с изготвянето и достоверното представяне на финасови отчети,които да не съдържат съществени неточности,отклонения и несъответствия,независимо дали те се дължат на измама или на грешка,подбор и приложения на подходящи счетоводни политики,изготвяне на приблизителни счетоводни оценки,които да са разумни при конкретни обстоятелства.

Отговорност на одитора
Нашата отговорност се свежда до издаване на одиторско мнение върху този финасов отчет,основаващо се на извършения от нас одит.С изключение на посоченото в следващия параграф нашия одит бе проведен в съответствие с професионалнитеизисквания на международните одиторски стандарти.Тези стандарти налагат спазване на етичните изисквания,както и одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в разумна степен на сигурност доколко финасовия отчет не съдържа съществени неточности,отклонения и несъответствия.
Одитът включва изпълнението на процедури с цел получаване на одиторски доказателства относно сумите и оповестяванията,представени във финасовия отчет.Избраните процедури зависят от преценката на одитора,включително оценката на рисковете от съществени неточности,отклонения и несъответствия във финасовия отчет,независиво дали те се дължат на измама или на грешка.При извършването на тези оценки на риска одиторът взема под внимание системата на вътрешен контрол,свързана с изготвянето и достоверното представяне на финасовия отчет от страна на предприятието,за да разработи одиторски процедури,които са подходящи при тези обстоятелства,но не с цел изразяване на мнение относно ефективността на системата за вътрешен контрол на предприятието.Одитът също така включва оценка на уместността на прилаганите счетоводни политики и разумността на приблизителните счетоводни оценки,направени от ръководството,както и оценки на цялостното представяне на финасовия отчет.
Считаме,че извършения от нас одит предоставя достатъчна и подходяща база за изразеното от нас одиторско мнение.

Мнение
В резултат на това, удостоверяваме, че по Наше мнение финасовият отчет представя достоверно,във всички съществени аспекти, финасовото състояние на компанията "Билтроник" АД  към 31.12.2006 г,както и за нейните финасови резултати от дейността и за паричните потоци за годината,завършваща тогава, в съответствие с Международните стандарти за финасови отчети.

Специализирано одиторско предприятие
"Биекс Одит" ООД

Регистриран одитор
Изабела Джалъзова