Брой 1712, 21.06.2006 г.
Хотел Лилия АД - Варна
БУЛСТАТ: 103171566 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2005 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2005 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011 617 617 1. Записан капитал 0411 211 211
2. Сгради и конструкции 0012 3 079 3 232 - акционерен капитал: 0412 211 211
3. Машини и оборудване 0013 164 220 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 48 62 - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016 46   2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА-ремонт сграда 0017   84 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 211 211
Общо за група I 0010 3 954 4 215 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022 7 7 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 1 940 1 940
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 21 21
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024 6 10 - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 13 17 - други резерви 0426 1 919 1 919
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 1 940 1 940
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 1 2 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -348 -487
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 321 182
- асоциирани предприятия 0034 1 2 - непокрита загуба 0453 -669 -669
- други предприятия ЗПАД Алианц Б-я и ТБ Булбанк АД 0035     2. Текуща печалба 0454 159 139
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455    
3. Други дългосрочни ценни книжа-акции от к-ла на ИХБ АД 0042     Общо за група III 0450 -189 -348
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - 399 Общо за раздел А 0400 1 962 1 803
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045   399 I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511   60
Общо за група III 0040 1 401 2. Задължения към финансови предприятия 0512   29
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513   29
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 - 89
Общо за раздел А 0100 3 968 4 633 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 - 89
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071 63 1 I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611    
3. Стоки 0073 25 19 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 184 166
6. Незавършено производство 0076     4. Задължения по гаранции 0614    
        5.Задължения за лихви по заеми от Буллс АД      
7. Други материални запаси 0077     6. Задължения към персонала 0615 16 19
Общо за група I 0070 88 20 7. Задължения към осигурителни предприятия 0616 6 7
II. Краткосрочни вземания       8. Данъчни задължения 0617 5 7
1. Вземания от свързани предприятия 0081 96 2 9. Други краткосрочни задължения 0618 1 28
3. Вземания от клиенти и доставчици 0083 101 185 Общо за група I 0610 212 227
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700 2 402 2 910
5. Данъци за възстановяване 0085 104 7 Общо за раздел В 0750 2 614 3 137
6. Други краткосрочни вземания 0086   9        
Общо за група II 0080 301 203        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 77 124        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 142 48        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 219 172        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160   1        
Общо за раздел Б 0200 608 396        
СУМА НА АКТИВА 0300 4 576 5 029 СУМА НА ПАСИВА 0800 4 576 5 029
B. Условни активи 0350 342 342 Г. Условни пасиви 0900 342 342

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 312 337 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 195 204 2. Стоки 1552 112 140
3. Разходи за амортизации 1160 274 340 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 187 181 4. Услуги 1560 1 091 1 250
5. Разходи за осигуровки 1150 55 58 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 25 5 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 1 048 1 125 6. Други 1556 282 263
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 1 485 1 653
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 245 340 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030     Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710   1
Всичко по група II : 1000 245 340 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 2 6 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740 4 1
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230 1 1 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 7 8 Всичко по група III : 1700 4 2
Всичко по група III : 1200 10 15        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 1 303 1 480 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 1 489 1 655
В. Печалба от обичайната дейност 1310 186 175 В. Загуба от обичайната дейност 1810 - -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 1 303 1 480 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 1 489 1 655
Д. Счетоводна печалба 1400 186 175 Д. Счетоводна загуба 1850 - -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 27 35        
14.Други данъци 1452   1        
Общо по група V : 1450 27 36        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 159 139 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 1 489 1 655 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 1 489 1 655


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 1 563 1 549 14 1 790 1 136 654
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 3 250 -247 2 233 -231
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204   7 -7 1 8 -7
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205 4 1 3   1 -1
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   35 -35   52 -52
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208   5 -5   1 -1
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 1 570 1 847 -277 1 793 1 431 362
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   9 -9   404 -404
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - 9 -9 - 404 -404
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 362 29 333 148 580 -432
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -   4 -4
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 362 29 333 148 584 -436
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 1 932 1 885 47 1 941 2 419 -478
Д. Парични средства в началото на периода 2600     172     650
Е.Парични средства в края на периода 2700     219     172

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 211     21   1 919 321 -669   1 803
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             159     159
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                   -
Салдо към края на отчетния период 211 - - 21 - 1 919 480 -669 - 1 962
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 211 - - 21 - 1 919 480 -669 - 1 962


Ръководители:  Николай Димитров Козанов
Гл. счетоводител: Доротея Стойчева Георгиева
Одитор: Найден Божидаров Кеновски

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

ДО АКЦИОНЕРИТЕ
на “Хотел Лилия” АД
гр. Варна


Ние извършихме независим финансов одит на финансовия отчет на “Хотел Лилия” АД гр.Варна към 31.12.2005 г. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на независимо одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.

Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да  бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен  доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Одитът включва проверка на базата на тестове на доказателствата относно сумите и оповестяванията, представени във финансовия отчет. Одитът съшо така включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното представяне във финансовия отчет. Считаме, че извършения от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на независимо одиторско мнение.

В резултат на това удостоверяваме,  че финансовия отчет дава вярна и честна представа за имущественото и финансовото състояние на дружеството към 31.12.2005 год., както и за получения финансов резултат и промяната в паричните потоци за годината в съответствие с националното счетоводно законодателство.



04.05.2006 г.       
Специализирано одиторско предприятие : “Експерт М-одит” ООД
управител : регистриран одитор Мончо Миразчийски
регистриран одитор : Найден Кеновски