Брой 1724, 06.07.2006 г.
СФБ Капиталов пазар АД - София
БУЛСТАТ: 831414785 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2005 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2005 г.
в хил. лева

А К Т И В   П А С И В
Раздели, групи, статии Сума (лева)   Раздели, групи, статии Сума (лева)
текуща година предходна година   текуща година предходна година
а 1 2   а 1 2
А. Дълготрайни (дългосрочни) активи       А. Собствен капитал    
I. Дълготрайни материални активи       I. Основен капитал    
  Земи (терени)         Записан капитал 50000 50000
  Сгради и конструкции         Невнесен капитал    
  Машини и оборудване 1092 3544     Изкупени собствени акции    
  Съоръжения       Общо за група I: 50000 50000
  Транспортни средства       II. Резерви    
  Основни стада         Премии от емисия 476 476
  Други дълготрайни материални активи 6 116     Резерв от последващи оценки 466 466
  Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи         Целеви резерви 0 0
Общо за група I: 1098 3660     - в т.ч. Общи резерви    
II. Дълготрайни нематериални активи         - в т.ч. Специализирани резерви    
  Права върху собственост         - в т.ч. Други резерви    
  Програмни продукти       Общо за група II: 942 942
  Продукти от развойнa дейност       III. Финансов резултат    
  Други дълготрайни нематериални активи         Натрупана печалба (загуба) 436 (1846)
Общо за група II: 0 0     - в т.ч. Неразпределена печалба 436  
III. Дългосрочни финансови активи         - в т.ч. Непокрита загуба   (1846)
  Дялове и участия, в т. ч. във: 123 123     Текуща печалба (загуба) 14783 2282
  - дъщерни предприятия       Общо за група III: 15219 436
  - смесени предприятия       Общо раздел А: 66161 51378
  - асоциирани предприятия       Б. Дългосрочни пасиви    
  - други предприятия 123 123   I. Дългосрочни задължения    
  Инвестиционни имоти         Задължения към свързани предприятия    
  Други дългосрочни ценни книжа         Задължения към финансови предприятия    
  Дългосрочни вземания, в т. ч.: 0 0     - в.т.ч. към банки    
  - от свързани предприятия         Задължения по търговски заеми    
  - търговски заеми         Задължения по облигационни заеми    
  - други дългосрочни вземания         Отсрочени данъци    
Общо за група III: 123 123     Други дългосрочни задължения    
IV. Търговска репутация       Общо за група I: 0 0
  Положителна       II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания    
  Отрицателна       Общо за раздел Б: 0 0
Общо за група IV: 0 0   В. Краткосрочни пасиви    
V. Разходи за бъдещи периоди       I. Краткосрочни задължения    
Общо раздел А: 1221 3783     Задължения към свързани предприятия    
Б. Краткотрайни (краткосрочни ) активи         Задължения към финансови предприятия    
I. Материални запаси         - в.т.ч. към банки    
  Материали         Задължения към доставчици и клиенти 1018 293
  Продукция         Задължения по търговски заеми    
  Стоки         Задължения към персонала 7356 12930
  Млади животни и животни за угояване         Задължения към осигурителни предприятия 4965 5632
  Дребни продуктивни животни         Данъчни задължения 7341 4493
  Незавършено производство         Други краткосрочни задължения 1457 1653
  Други материални запаси         Провизии    
Общо за група I: 0 0   Общо за група I: 22137 25001
II. Краткосрочни вземания       II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 3501  
  Вземания от свързани предприятия       Общо раздел В: 25638 25001
  Вземания от клиенти и доставчици 12864 470          
  Вземания по предоставени търговски заеми              
  Съдебни и присъдени вземания              
  Данъци за възстановяване   3222          
  Други краткосрочни вземания 5180 7348          
Общо за група II: 18044 11040          
III. Краткосрочни финансови активи              
  Финансови активи в свързани предприятия              
  Изкупени собствени дългови ценни книжа              
  Краткосрочни ценни книжа              
  Благородни метали и скъпоценни камъни              
  Други краткосрочни финансови активи              
Общо за група III: 0 0          
IV. Парични средства              
  Парични средства в брой 46140 57629          
  Парични средства в безсрочни депозити 26395 3928          
  Блокирани парични средства              
  Парични еквиваленти              
Общо за група IV: 72535 61556          
V. Разходи за бъдещи периоди              
Общо за раздел Б: 90578 72596          
Сума на актива (А+Б) 91799 76379   Сума на пасива (А+Б+В) 91799 76379
В. Условни активи 8347 8347   Г. Условни пасиви 8347 8347

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Наименование на разходите Сума (лeвa)   Наименование на приходите Сума (лeвa)
текуща година предходна година   текуща година предходна година
а 1 2   a 1 2
А. Разходи за обичайна дейност       А.Приходи от обичайна дейност    
І.Разходи по икономически елементи       І.Нетни приходи от продажби на:    
1 Разходи за материали 1025 158   1 Продукция    
2 Разходи за външни услуги 30032 38121   2 Стоки 2985  
3 Разходи за амортизации 2562 2696   3 Услуги 107345 89662
4 Разходи за възнаграждения 40242 39657   4 Други   8794
5 Разходи за осигуровки 13323 9840   Общо за група І: 110330 98456
6 Други разходи 4972 5395   ІІ.Приходи от финансирания 0 0
  в т.ч. :       в т.ч.от правителството 0 0
  - обезценка на активи       ІІІ.Финансови приходи    
  - провизии       1 Приходи от лихви 489 2336
Общо за група І: 92156 95867     в т.ч.лихви от свързани предприятия    
ІІ. Суми с корективен характер         2 Приходи от участия    
1 Балансова стойност на продадени активи (без продукция) 2985       в т.ч.дивиденти    
2 Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин       3 Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти    
3 Изменения на запасите от продукция и незавършено производство       4 Положителни разлики от промяна на валутни курсове 80 61
4 Приплоди и прираст на животни       5 Други приходи от финансови операции    
5 Други суми с корективен характер       Общо за група ІІІ: 568 2397
Общо за група ІІ: 2985 0   Б.Общо приходи от дейността (І+ІІ+ІІІ) 110898 100853
ІІІ.Финансови разходи       В.Загуба от обичайна дейност 0 0
1 Разходи за лихви 2 1706   ІV.Извънредни приходи    
  в т.ч.лихви към свързани предприятия            
2 Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти            
3 Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 52 78        
4 Други разходи по финансови операции 921 919        
Общо за група ІІІ: 974 2703        
Б.Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 96116 98570        
В.Печалба от обичайна дейност 14783 2282        
ІV.Извънредни разходи   0        
Г.Общо разходи (Б+ІV) 96116 98570   Г.Общо приходи (Б+ІV) 110898 100853
Д.Счетоводна печалба 14783 2282   Д.Счетоводна загуба 0 0
V.Разходи за данъци 0 0        
- Данъци от печалбата            
- Други            
Е.Печалба (Д-V) 14783 2282   Е. Загуба (Д+V) 0 0
Всичко (Г+V+Е) 110898 100853   Всичко (Г+Е) 110898 100853


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Наименование на паричните потоци Текущ период Предходен период
постъпле-ния плащания нетен поток постъпле-ния плащания нетен поток
а 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основната дейност            
  Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 122875 42392 80483 106152 46418 59734
  Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели     0     0
  Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 108 61107 (60999) 120 45337 (45217)
  Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 1714 2 1712 253 1706 (1453)
  Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 80 51 29 61 78 (17)
  Платени и възстановени данъци върху печалбата 2758   2758   2786 (2786)
  Платени и възстановени ДДС и еднократни данъци   11740 (11740)   13782 (13782)
  Плащания при разпределения на печалби     0     0
  Други парични потоци от основната дейност 1214 1558 (344) 5041 3804 1237
Всичко парични потоци от основната дейност (А) 128748 116849 11899 111627 113911 (2284)
Б. Парични потоци от инвестиционната дейност            
  Парични потоци, свързани с дълготрайни активи     0   3515 (3515)
  Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи     0     0
  Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни     0     0
  Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания     0     0
  Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики     0     0
  Други парични потоци от инвестиционната дейност     0     0
Всичко парични потоци от инвест. дейност (Б) 0 0 0 0 3515 (3515)
В. Парични потоци от финансовата дейност     0      
  Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа     0     0
  Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците     0     0
  Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2094 2094 0     0
  Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни     0     0
  Плащания на задължения по лизингови договори     0     0
  Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики     0     0
  Други парични потоци от финансовата дейност   921 (921)     0
Всичко парични потоци от финансовата дейност (В) 2094 3015 (921) 0 0 0
Г. Изменение на паричните средства през периода (А+Б+В) 130843 119864 10978 111627 117426 (5799)
Д. Парични средства в началото на периода     61556     67355
Е. Парични средства в края на периода     72535     61556

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Резерв от преводи Общо собствен капитал
Премии от емисия Резерв от последващи оценки на активи и пасиви Целеви резерви
Общи Специализирани резерви Други Печалба Загуба
а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 50000 476 466       2282 (1846)   51378
1 Изменения за сметка на собствениците в т.ч.: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  увеличение                   0
  намаление                   0
2 Финансов резултат за текущия период             14783     14783
3 Разпределения на печалба                   0
  в т.ч. за дивиденти                   0
4 Покриване на загуба             (1846) 1846   0
5 Последващи оценки на ДМА в т.ч.: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  увеличение                   0
  намаление                   0
6 Последващи оценки на финансови активи и инструменти в т.ч.: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  увеличение                   0
  намаление                   0
7 Промени в счетоводната политика, грешки и др.                   0
8 Други изменения в собствения капитал                   0
Салдо към края на отчетния период 50000 476 466 0 0 0 15219 0 0 66161
9 Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   0
10 Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръх инфлация                   0
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 50000 476 466 0 0 0 15219 0 0 66161


Ръководител:  Жечко Димитров
Гл. счетоводител: Станислав Попдончев
Одитор: Бойко Маринов

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

До акционерите
“СФБ Капиталов пазар” АД

Отговорности на ръководството и одитора

Извършихме одит на финансовия отчет на “СФБ Капиталов пазар” АД към 31.12.2005 година. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Отговорността на одитора се свежда до изразяване наодиторско мнение, основаващо се единствено на извършения одит.

База за становище

Одитът бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Националните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одита да бъде планиран и проведен така, че одитора да се убеди в достатъчна степен доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Одитът включва също така и оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното представяне на финансовия отчет. Считаме, че извършения одит дава достатъчно разумна база за изразяване на одиторско мнение.

Одиторско мнение

В резултат на това удостоверяваме, че финансовия отчет представя достоверно във всички съществени аспекти имущественото и финансово състояние на дружеството към 31.12.2005год., както и получения финансов резултат, промяната в паричните потоци и собствения капитал за годината, в съответствие с Националното счетоводно законодателство.


Бойко Маринов
д.е.с., регистриран одитор

21 март 2006 г.