Брой 1711, 20.06.2006 г.
София АД - София
БУЛСТАТ: 121693320 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2004 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2004 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Основен капитал      
1. Земи (терени) 0011 3 3 1. Записан капитал 0411 165 165
2. Сгради и конструкции 0012 121 127 - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013 260 264 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 70 26 - други видове основен капитал 0415    
6. Основни стада 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА 0017 1 1 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване и ликвидация на ДМА 0018 217 217 Общо за група I 0410 165 165
Общо за група I 0010 672 638 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022     3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 900 900
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - - - други резерви 0426 900 900
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 900 900
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 1 1 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -505 -455
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 73 73
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453 -578 -528
- други предприятия 0035 1 1 2. Текуща печалба 0454 34  
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455   -5
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 -471 -460
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 1 57 Общо за раздел А 0400 594 605
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046 1 57 1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 2 58 2. Задължения към финансови предприятия 0512 3 3
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513 3 3
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517   102
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 3 105
VI. Активи по отсрочени данъци       ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Общо за група VI 0061 - - Общо за раздел Б 0500 3 105
Общо за раздел А 0100 674 696 В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
Б. Краткотрайни активи       I. Краткосрочни задължения      
I. Материални запаси       1. Задължения към свързани предприятия 0611 142  
1. Материали 0071 49 49 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
2. Продукция 0072 264 266 от тях към банки 0605    
3. Стоки 0073 128 128 3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 39 192
4. Млади животни и животни за угояване 0074     4. Задължения по търговски заеми 0614    
5. Дребни продуктивни животни 0075     5. Задължения към персонала 0615 12 11
6. Незавършено производство 0076 22 22 6. Задължения към осигурителни предприятия 0616 4 1
7. Други материални запаси 0077     7. Данъчни задължения 0617 14 2
Общо за група I 0070 463 465 8. Други краткосрочни задължения 0618 344 264
II. Краткосрочни вземания       9. Провизии 0619    
1. Вземания от свързани предприятия 0081     Общо за група I 0610 555 470
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 1 1        
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
4. Съдебни и присъдени вземания 0084 1 1 Общо за раздел В 0750 555 470
5. Данъци за възстановяване 0085            
6. Други краткосрочни вземания 0086   1        
Общо за група II 0080 2 3        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 13 16        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 13 16        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 478 484        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 152 1 180 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 152 1 180
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2004 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 40 46 1. Продукция 1551 2  
2. Разходи за външни услуги 1130 68 38 2. Стоки 1552 31  
3. Разходи за амортизации 1160 15 16 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 22 16 4. Услуги 1560 149 60
5. Разходи за осигуровки 1150 7 6 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 4 44 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 156 166 6. Други 1556 71 100
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 253 160
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 30   II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030 1 41 Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050   -40 1. Приходи от лихви 1710   1
Всичко по група II : 1000 31 1 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 17 2 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740   7
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230 1 3 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 1 1 Всичко по група III : 1700 - 8
Всичко по група III : 1200 19 6        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 206 173 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 253 168
В. Печалба от обичайната дейност 1310 47 - В. Загуба от обичайната дейност 1810 - 5
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 206 173 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 253 168
Д. Счетоводна печалба 1400 47 - Д. Счетоводна загуба 1850 - 5
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 2          
14.Други данъци 1452 11          
Общо по група V : 1450 13 -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 34 - Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - 5
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 253 173 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 253 173


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2004 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 304 177 127 191 124 67
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 3 26 -23 7 32 -25
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204   7 -7     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205   1 -1   3 -3
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
8. Други парични потоци от основна дейност 2207   115 -115 48 90 -42
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 307 326 -19 246 249 -3
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   44 -44     -
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - 44 -44 - - -
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 61   61     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407   1 -1     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 61 1 60 - - -
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 368 371 -3 246 249 -3
Д. Парични средства в началото на периода 2600     16     19
Е.Парични средства в края на периода 2700     13     16

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2004 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 165         900 73 -533   605
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             34     34
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал               -45   -45
Салдо към края на отчетния период 165 - - - - 900 107 -578 - 594
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 165 - - - - 900 107 -578 - 594


Одитор: Слав Танев

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

ДО
Акционерите на 
София АД - гр. София
 

Ние извършихме независим финансов одит на приложения счетоводен баланс на София АД  (дружеството) към 31 декември 2004 година и на свързаните с него отчет за приходите и разходите, отчет за паричните потоци и отчет за собствения капитал за годината, завършваща тогава. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.

Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в разумна степен на сигурност доколко годишният финансов отчет не съдържа съществени неточности, отклонения и несъответствия. Одитът включва проверка на базата на тестове на доказателствата относно сумите и оповестяванията, представени във финансовия отчет. Одитът също така включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното представяне във финансовия отчет. Считаме, че извършеният от нас одит дава достатъчно разумна база за изразяване на одиторско мнение.

По наше мнение, финансовият отчет представя достоверно във всички съществени аспекти имущественото и финансово състояние на дружеството към 31 декември 2004 г., , както и резултатите от неговата дейност и паричните му потоци за годината в съответствие с националното счетоводно законодателство. 
 

Дипломиран експерт-счетоводител: Слав Танев

28.02.2006 г.
Варна