Брой 1710, 19.06.2006 г.
Гранд хотел София АД - София
БУЛСТАТ: 131184460 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2005 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2005 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Основен капитал      
1. Земи (терени) 0011     1. Записан капитал 0411 50 50
2. Сгради и конструкции 0012     - акционерен капитал: 0412 50  
3. Машини и оборудване 0013 15 15 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 12   - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016 125 54 2. Невневсен капитал 0416   -37
7. Други ДМА 0017     3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 50 13
Общо за група I 0010 152 69 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022 28 8 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423   -
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024 12   - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 40 8 - други резерви 0426    
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 - -
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031     III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 32  
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 32  
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453    
- други предприятия 0035     2. Текуща печалба 0454 107 32
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455    
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 139 32
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - - Общо за раздел А 0400 189 45
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 - - 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 - -
VI. Активи по отсрочени данъци       ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Общо за група VI 0061 - - Общо за раздел Б 0500 - -
Общо за раздел А 0100 192 77 В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
Б. Краткотрайни активи       I. Краткосрочни задължения      
I. Материални запаси       1. Задължения към свързани предприятия 0611 625  
1. Материали 0071 133 209 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
2. Продукция 0072     от тях към банки 0605    
3. Стоки 0073 41 37 3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 241 714
4. Млади животни и животни за угояване 0074     4. Задължения по търговски заеми 0614    
5. Дребни продуктивни животни 0075     5. Задължения към персонала 0615 31 28
6. Незавършено производство 0076     6. Задължения към осигурителни предприятия 0616 14 14
7. Други материални запаси 0077     7. Данъчни задължения 0617 22 22
Общо за група I 0070 174 246 8. Други краткосрочни задължения 0618 18  
II. Краткосрочни вземания       9. Провизии 0619    
1. Вземания от свързани предприятия 0081     Общо за група I 0610 951 778
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 338 217        
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     Общо за раздел В 0750 951 778
5. Данъци за възстановяване 0085   1        
6. Други краткосрочни вземания 0086 6 2        
Общо за група II 0080 344 220        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 359 21        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 48 243        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157 8 8        
Общо за група ІV 0150 415 272        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160 15 8        
Общо за раздел Б 0200 948 746        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 140 823 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 140 823
B. Условни активи 0350 101 32 Г. Условни пасиви 0900 101 32

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 876 455 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 7 345 2 899 2. Стоки 1552 2 405 1 109
3. Разходи за амортизации 1160 42 7 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 390 232 4. Услуги 1560 7 442 2 903
5. Разходи за осигуровки 1150 124 80 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 11 10 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 8 788 3 683 6. Други 1556 127 46
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 9 974 4 058
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 1 054 334 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030     Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II : 1000 1 054 334 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210     в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740    
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230 2 1 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 4   Всичко по група III : 1700 - -
Всичко по група III : 1200 6 1        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 9 848 4 018 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 9 974 4 058
В. Печалба от обичайната дейност 1310 126 40 В. Загуба от обичайната дейност 1810 - -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 9 848 4 018 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 9 974 4 058
Д. Счетоводна печалба 1400 126 40 Д. Счетоводна загуба 1850 - -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 18 9        
14.Други данъци 1452 1 -1        
Общо по група V : 1450 19 8        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 107 32 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 9 974 4 058 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 9 974 4 058


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 11 778 10 646 1 132 4 704 4 053 651
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 10 521 -511 2 271 -269
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204   148 -148     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205   2 -2   1 -1
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   19 -19     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
8. Други парични потоци от основна дейност 2207   194 -194   38 -38
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 11 788 11 530 258 4 706 4 363 343
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   144 -144   84 -84
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - 144 -144 - 84 -84
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401 37   37 13   13
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403     -     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405   8 -8     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 37 8 29 13 - 13
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 11 825 11 682 143 4 719 4 447 272
Д. Парични средства в началото на периода 2600     272      
Е.Парични средства в края на периода 2700     415     272

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 13           32     45
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч. 37                 37
увеличение 37                 37
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             107     107
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                   -
Салдо към края на отчетния период 50 - - - - - 139 - - 189
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 50 - - - - - 139 - - 189


Ръководител:  Иван Ангелов
Съставител: Грозданка Линева
Одитор: Специализирано одиторско предприятие "Експерт М - одит" ООД

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

ДО АКЦИОНЕРИТЕ
на “Гранд Хотел София” АД
гр. София


Ние извършихме независим финансов одит на финансовия отчет на “Гранд Хотел София” АД гр. София към 31.12.2005 г. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на независимо одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.

Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да  бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен  доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Одитът включва проверка на базата на тестове на доказателствата относно сумите и оповестяванията, представени във финансовия отчет. Одитът съшо така включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното представяне във финансовия отчет. Считаме, че извършения от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на независимо одиторско мнение.

В резултат на това удостоверяваме,  че финансовия отчет дава вярна и честна представа за имущественото и финансовото състояние на дружеството към 31.12.2005 год., както и за получения финансов резултат и промяната в паричните потоци за годината в съответствие с националното счетоводно законодателство.



20.03.2006 г.       

Специализирано одиторско предприятие : “Експерт М-одит” ООД
управител : регистриран одитор Мончо Миразчийски
регистриран одитор : Найден Кеновски