Брой 1695, 29.05.2006 г.
Ником-97 АД - Велико Търново
БУЛСТАТ: 104069692 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2005 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
Приложения към Годишния финансов отчет

БАЛАНС към 31.12.2005 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Основен капитал      
1. Земи (терени) 0011 64 64 1. Записан капитал 0411 75 75
2. Сгради и конструкции 0012 159 93 - акционерен капитал: 0412 75 75
3. Машини и оборудване 0013     - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014   75 - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015     - други видове основен капитал 0415    
6. Основни стада 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА 0017 1 3 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 75 75
Общо за група I 0010 224 235 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421 225 225
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022     3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 8 8
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 8 8
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - - - други резерви 0426    
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 233 233
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031     III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -39 8
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 8 8
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453 -47  
- други предприятия 0035     2. Текуща печалба 0454 30  
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455   -47
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 -9 -39
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 20 20 Общо за раздел А 0400 299 269
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046 20 20 1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 20 20 2. Задължения към финансови предприятия 0512 98  
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513 98  
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 98 -
VI. Активи по отсрочени данъци       ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Общо за група VI 0061 - - Общо за раздел Б 0500 98 -
Общо за раздел А 0100 244 255 В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
Б. Краткотрайни активи       I. Краткосрочни задължения      
I. Материални запаси       1. Задължения към свързани предприятия 0611    
1. Материали 0071     2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
2. Продукция 0072     от тях към банки 0605    
3. Стоки 0073   2 3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 114 79
4. Млади животни и животни за угояване 0074     4. Задължения по търговски заеми 0614    
5. Дребни продуктивни животни 0075     5. Задължения към персонала 0615 4  
6. Незавършено производство 0076     6. Задължения към осигурителни предприятия 0616    
7. Други материални запаси 0077     7. Данъчни задължения 0617   6
Общо за група I 0070 - 2 8. Други краткосрочни задължения 0618 297 454
II. Краткосрочни вземания       9. Провизии 0619    
1. Вземания от свързани предприятия 0081     Общо за група I 0610 415 539
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 49 29        
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     Общо за раздел В 0750 415 539
5. Данъци за възстановяване 0085            
6. Други краткосрочни вземания 0086 350 251        
Общо за група II 0080 399 280        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 159 267        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 10 4        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 169 271        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 568 553        
СУМА НА АКТИВА 0300 812 808 СУМА НА ПАСИВА 0800 812 808
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 1 30 1. Продукция 1551   312
2. Разходи за външни услуги 1130 105 100 2. Стоки 1552 25 18
3. Разходи за амортизации 1160 10 12 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 2 2 4. Услуги 1560 92 76
5. Разходи за осигуровки 1150 1 2 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170   16 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 119 162 6. Други 1556   53
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 117 459
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 24 6 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030   317 Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II : 1000 24 323 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 22 28 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730 80 18
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740    
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230     5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 2 11 Всичко по група III : 1700 80 18
Всичко по група III : 1200 24 39        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 167 524 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 197 477
В. Печалба от обичайната дейност 1310 30 - В. Загуба от обичайната дейност 1810 - 47
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 167 524 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 197 477
Д. Счетоводна печалба 1400 30 - Д. Счетоводна загуба 1850 - 47
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
14.Други данъци 1452            
Общо по група V : 1450 - -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 30 - Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - 47
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 197 524 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 197 524


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 262 178 84 663 478 185
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203   3 -3   24 -24
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204   3 -3     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205     -     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206     -     -
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -   1 -1
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 262 184 78 663 503 160
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301     - 3   3
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     - 6   6
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - - - 9 - 9
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 493 523 -30 154 337 -183
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404   50 -50   17 -17
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407   100 -100     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 493 673 -180 154 354 -200
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 755 857 -102 826 857 -31
Д. Парични средства в началото на периода 2600     271     302
Е.Парични средства в края на периода 2700     169     271

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2005 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 75 225   8     8 -47   269
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             30     30
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                   -
Салдо към края на отчетния период 75 225 - 8 - - 38 -47 - 299
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 75 225 - 8 - - 38 -47 - 299


Ръководители:  Стоян Шопов и Стефан Енчев
Гл. счетоводител: Евгени Генчев
Одитор: Пенка Арменчева

Приложения към Годишния финансов отчет


1. Счетоводната политика на “НИКОМ-97” АД се основава на принципите и правилата заложени в Закона за счетоводството и националните счетоводни стандарти, Уставът на дружеството и другите вътрешни нормативни документи.

 2. Приложените методи за текуща оценка на активи и пасиви:
 а/ Материалните запаси при тяхното потребление се оценяват по средно претеглената цена на придобиването им;
 б/ Другите активи и пасиви при намалението им се оценяват по историческата им цена.

 3. Промяна в приложените методи за оценка на активи и пасиви в сравнение с предходния отчетен период не е правена.

 4. Приложени методи за амортизация на дълготрайни активи:
 а/ За всички материални дълготрайни активи се прилага линеен метод за амортизация;
 б/ За нематериалните дълготрайни активи се прилага линеен метод за амортизация.

 5. Промяна в приложеният метод за амортизация в сравнение с предходния отчетен период не е правена.

 6. Няма съществени събития настъпили между датата на съставяне и срока за изготвяне на годишния счетоводен отчет на дружеството.

 7. Няма съществени събития настъпили между срока за изготвяне на годишния счетоводен отчет на дружеството и срока за приемането му.

 8. Като критерий за отразяване на разходите и приходите за бъдещи периоди в текущия период се отчита съответствието между разходите и приходите.

 9. За периода са извършени следните сделки със свързани лица:
• “Север Холдинг” АД – пролучен кредит в размер на 200,000 лв.; възстановена сума по кредит в размер на 328,000 лв; начислена лихва по кредит на стойност 17,596 лв.; платени лихви по кредит в размер на 48,000 лв; фактурирани телефонни услуги на стойност 2,299 лв.
• “Петрургия” АД – начислени лихви по кредит в размер на 2,174 лв. и фактурирани телефонни услуги на стойност 13,567 лв.
• “Вакуумтерм” АД – фактурирани телефонни услуги на стойност 2,127 лв.
• “Мизия” АД - фактурирани телефонни услуги на стойност 1,651 лв.
• “Керамика” ЕООД – фактурирани телефонни услуги на стойност 4,396 лв.
• “Роуд импорт експорт” ООД – начислена лихва по кредит в размер на 137 лв. и фактурирани телефонни услуги на стойност 22,489 лв.
• ЕТ “Шопов – Стоян Шопов” – фактурирани телефонни услуги на стойност 19,905 лв

 Сделките са сключени без отклонение от пазарните цени.