Брой 1458, 27.06.2005 г.
Хотел Лилия АД - Варна
БУЛСТАТ: 103171566 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2004 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2004 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011 617 380 1. Записан капитал 0411 211 211
2. Сгради и конструкции 0012 3 232 3 385 - акционерен капитал: 0412 211 211
3. Машини и оборудване 0013 220 293 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414 211 211
5. Транспортни средства 0015 62 81 - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА-ремонт сграда 0017 84 132 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 211 211
Общо за група I 0010 4 215 4 271 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022 7 8 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 1 940 1 920
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 1 919 1 920
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024 10 42 - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 17 50 - други резерви 0426 21  
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 1 940 1 920
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 2 2 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -487 -669
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 182  
- асоциирани предприятия 0034 2 2 - непокрита загуба 0453 -669 -669
- други предприятия ЗПАД Алианц Б-я и ТБ Булбанк АД 0035     2. Текуща печалба 0454 139 203
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455    
3. Други дългосрочни ценни книжа-акции от к-ла на ИХБ АД 0042     Общо за група III 0450 -348 -466
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 399 58 Общо за раздел А 0400 1 803 1 665
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045 399   I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046   58 1. Задължения към свързани предприятия 0511 60  
Общо за група III 0040 401 60 2. Задължения към финансови предприятия 0512 29 55
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513 29 55
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди     4 6. Други дългосрочни задължения 0517   177
Общо за група V 0060 - 4 Общо за група I 0510 89 232
Общо за раздел А 0100 4 633 4 385 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520   3 096
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 89 3 328
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071 1 8 I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611   66
3. Стоки 0073 19 20 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 166 16
6. Незавършено производство 0076     4. Задължения по гаранции 0614    
        5.Задължения за лихви по заеми от Буллс АД      
7. Други материални запаси 0077     6. Задължения към персонала 0615 19 13
Общо за група I 0070 20 28 7. Задължения към осигурителни предприятия 0616 7 5
II. Краткосрочни вземания       8. Данъчни задължения 0617 7 24
1. Вземания от свързани предприятия 0081 2 8 9. Други краткосрочни задължения 0618 28 6
3. Вземания от клиенти и доставчици 0083 185 45 Общо за група I 0610 227 130
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700 2 910  
5. Данъци за възстановяване 0085 7 5 Общо за раздел В 0750 3 137 130
6. Други краткосрочни вземания 0086 9 2        
Общо за група II 0080 203 60        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 124 588        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152 63 216        
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 48 62        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154 39 51        
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 172 650        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160 1          
Общо за раздел Б 0200 396 738        
СУМА НА АКТИВА 0300 5 029 5 123 СУМА НА ПАСИВА 0800 5 029 5 123
B. Условни активи 0350 342 342 Г. Условни пасиви 0900 342 342

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2004 г.
в хил. лева


НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 337 412 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 204 440 2. Стоки 1552 140 149
3. Разходи за амортизации 1160 340 334 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 181 168 4. Услуги 1560 1 250 1 850
5. Разходи за осигуровки 1150 58 54 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 5 3 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 1 125 1 411 6. Други 1556 263 114
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 1 653 2 113
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 340 381 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030   57 Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710 1 1
Всичко по група II : 1000 340 438 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 6 6 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740 1  
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230 1 8 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 8 11 Всичко по група III : 1700 2 1
Всичко по група III : 1200 15 25        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 1 480 1 874 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 1 655 2 114
В. Печалба от обичайната дейност 1310 175 240 В. Загуба от обичайната дейност 1810 - -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 1 480 1 874 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 1 655 2 114
Д. Счетоводна печалба 1400 175 240 Д. Счетоводна загуба 1850 - -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 35 36        
14.Други данъци 1452 1 1        
Общо по група V : 1450 36 37        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 139 203 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 1 655 2 114 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 1 655 2 114


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2004 г.
в хил. лева


Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201     -     -
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202 1 790 1 136 654 3 472 2 780 692
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 2 233 -231 6 221 -215
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204 1 8 -7 1 42 -41
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205   1 -1   8 -8
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   52 -52   34 -34
8. Други парични потоци от основна дейност 2207   1 -1     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 1 793 1 431 362 3 479 3 085 394
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   404 -404     -
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - 404 -404 - - -
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 148 580 -432   31 -31
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405   4 -4     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 148 584 -436 - 31 -31
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 1 941 2 419 -478 3 479 3 116 363
Д. Парични средства в началото на периода 2600     650     287
Е.Парични средства в края на периода 2700     172     650

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2004 г.
в хил. лева


Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специали-
зирани		 други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 211     1 919     203 -669   1 664
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             139     139
3. Разпределения на печалба:           21 -21     -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                    
увеличения                    
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                    
Салдо към края на отчетния период 211 -   1 919 - 21 321 -669 - 1 803
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 211 - - 1 919 - 21 321 -669 - 1 803


Ръководител:  Николай Козанов
Главен счетоводител:  Даниела Николова
Одитор:    "Експерт М - одит" ООД

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

ДО АКЦИОНЕРИТЕ
на “Хотел Лилия” АД
гр. Варна


Ние извършихме независим финансов одит на финансовия отчет на “Хотел Лилия” АД гр.Варна към 31.12.2004 г. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на независимо одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.

Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да  бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен  доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Одитът включва проверка на базата на тестове на доказателствата относно сумите и оповестяванията, представени във финансовия отчет. Одитът съшо така включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното представяне във финансовия отчет. Считаме, че извършения от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на независимо одиторско мнение.

В резултат на това удостоверяваме,  че финансовия отчет дава вярна и честна представа за имущественото и финансовото състояние на дружеството към 31.12.2004 год., както и за получения финансов резултат и промяната в паричните потоци за годината в съответствие с националното счетоводно законодателство.



13.04.2005 г.     
Специализирано одиторско предприятие : “Експерт М-одит” ООД
управител : регистриран одитор Мончо Миразчийски
регистриран одитор : Найден Кеновски