Брой 1458, 27.06.2005 г.
Девня-трейд ООД - Варна
БУЛСТАТ: 103290570 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2004 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2004 г.
в хил. лева

АКТИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ Раздели, групи статии Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011 17   1. Записан капитал 0411 5 5
2. Сгради и конструкции 0012 65   - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013 40 4 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 201 2 - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА-ремонт сграда 0017 2 1 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 5 5
Общо за група I 0010 325 7 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022     3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 44 44
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - - - други резерви 0426 44 44
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 44 44
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 398 398 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032 398 398 1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 35  
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 35  
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453    
- други предприятия ЗПАД Алианц Б-я и ТБ Булбанк АД 0035     2. Текуща печалба 0454   35
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455 -22  
3. Други дългосрочни ценни книжа-акции от к-ла на ИХБ АД 0042     Общо за група III 0450 13 35
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - - Общо за раздел А 0400 62 84
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 398 398 2. Задължения към финансови предприятия 0512 528  
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513 528  
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 528 -
Общо за раздел А 0100 723 405 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 528 -
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071 38   I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611 3  
3. Стоки 0073 73 15 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612 718 698
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 411 179
6. Незавършено производство 0076     4. Задължения по гаранции 0614    
        5.Задължения за лихви по заеми от Буллс АД      
7. Други материални запаси 0077     6. Задължения към персонала 0615 8  
Общо за група I 0070 111 15 7. Задължения към осигурителни предприятия 0616 4  
II. Краткосрочни вземания       8. Данъчни задължения 0617   12
1. Вземания от свързани предприятия 0081 145   9. Други краткосрочни задължения 0618 262 8
3. Вземания от клиенти и доставчици 0083 941 312 Общо за група I 0610 1 406 897
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
5. Данъци за възстановяване 0085 51   Общо за раздел В 0750 1 406 897
6. Други краткосрочни вземания 0086   53        
Общо за група II 0080 1 137 365        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 5 183        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152 -          
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 20 13        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 25 196        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 1 273 576        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 996 981 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 996 981
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2004 г.
в хил. лева

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 1 695 2 1. Продукция 1551 2 163  
2. Разходи за външни услуги 1130 426 317 2. Стоки 1552 714 378
3. Разходи за амортизации 1160 23 2 3. Материали 1553 55  
4. Разходи за възнаграждения 1140 40 2 4. Услуги 1560 71 336
5. Разходи за осигуровки 1150 14 1 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 3 1 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 2 201 325 6. Други 1556 10  
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 3 013 714
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 729 342 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030     Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II : 1000 729 342 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 99   в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730 10  
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740    
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230 2   5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 12 1 Всичко по група III : 1700 10 -
Всичко по група III : 1200 113 1        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 3 043 668 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 3 023 714
В. Печалба от обичайната дейност 1310 - 46 В. Загуба от обичайната дейност 1810 20 -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 3 043 668 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 3 023 714
Д. Счетоводна печалба 1400 - 46 Д. Счетоводна загуба 1850 20 -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 2 11        
14.Други данъци 1452            
Общо по група V : 1450 2 11        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 - 35 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 22 -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 3 045 714 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 3 045 714


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2004 г.
в хил. лева

Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 2 668 2 900 -232 693 703 -10
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203   45 -45   4 -4
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205   2 -2     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   11 -11   7 -7
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208   81 -81   7 -7
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 2 668 3 039 -371 693 721 -28
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   409 -409   398 -398
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302 129 114 15     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303   14 -14     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 129 537 -408 - 398 -398
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402 40   40     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 586 18 568 728 108 620
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 626 18 608 728 108 620
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 3 423 3 594 -171 1 421 1 227 194
Д. Парични средства в началото на периода 2600     196     2
Е.Парични средства в края на периода 2700     25     196

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2004 г.
в хил. лева

Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо          
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специали-
зирани		 други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 5         44 35     84
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период               -22   -22
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                    
увеличения                    
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                    
Салдо към края на отчетния период 5 -   - - 44 35 -22 - 62
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 5 - - - - 44 35 -22 - 62


Ръководител:  Петър Дражев
Главен счетоводител:  Марияна Василева
Одитор:    Мончо Миразчийски

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

ДО   СЪДРУЖНИЦИТЕ
на “Девня Трейд” ООД                                                                     
гр.Варна


Ние извършихме независим финансов одит на финансовия отчет   на “Девня Трейд” ООД    гр.Варна към 31.12.2004 г. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на независимо одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.

Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да  бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен  доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Считаме, че извършения от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на независимо одиторско мнение.

В резултат на това удостоверяваме,  че финансовия отчет дава вярна и честна представа за имущественото и финансовото състояние на дружеството към 31.12.2004 год., както и за получения финансов резултат и промяната в паричните потоци за годината в съответствие с националното счетоводно законодателство.

29.03.2005г.       
Специализирано одиторско предприятие : “Експерт М-одит” ООД
управител : д.е.с. Мончо Миразчийски .
регистриран одитор : д.е.с. Мончо Миразчийски