Брой 1435, 27.05.2005 г.
БУЛСТАТ: 121817362
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2004 г.
| БАЛАНС |
| ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ |
| ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК |
| ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ |
| ОДИТОРСКИ ДОКЛАД |
БАЛАНС към 31.12.2004 г.
в хил. лева
|
АКТИВ
Раздели, групи статии |
Сума (хил.лв.) |
ПАСИВ
Раздели, групи статии |
Сума (хил.лв.) | ||
| текуща год. | предх. год. | текуща год. | предх. год. | ||
| а | 1 | 2 | а | 1 | 2 |
| А. Дълготрайни активи | А. Собствен капитал | ||||
| I. Материални | I. Капитал | ||||
| 1. Други | 198 | 1. Записан капитал | 2 000 | 2 000 | |
| 2. Машини и оборудване | 1 | 1 | 2. Невнесен капитал | -259 | |
|
3. Компютърна техника
|
1 | 1 | Общо за група I | 2 000 | 1 741 |
| Общо за група I | 2 | 200 | II. Резерви | ||
| II. Нематериални | 1. Премии от емисии | ||||
| 1. Права върху собственост | 2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | ||||
| 2. Програмни продукти | 3. Целеви резерви, в т.ч.: | 15 | 15 | ||
| 3. Продукти от развойна дейност | - общи резерви | 15 | 15 | ||
| 4. Други дълготрайни нематериални активи | 454 | 464 | - специализирани резерви | ||
| Общо за група II | 454 | 464 | - други резерви | ||
| ІІІ. Дългосрочни финансови активи | Общо за група II | 15 | 15 | ||
| 1. Дялове и участия, в т.ч. във: | 526 | 774 | III. Финансов резултат | ||
| - дъщерни предприятия. | 1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: | -209 | 24 | ||
| - смесени предприятия | - неразпределена печалба | 135 | |||
| - асоциирани предприятия | 526 | 774 | - непокрита загуба | -209 | -111 |
| 2. Текуща печалба(загуба) | 328 | -183 | |||
| Общо за група III | 119 | -159 | |||
| 2. Дългосрочни вземания, в т.ч.: | - | 34 | Общо за раздел А | 2 134 | 1 597 |
| - от свързани предприятия | Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||||
| - търговски заеми | I. Дългосрочни задължения | ||||
| - отсрочени данъчни активи | - | 34 | 1. Задължения към свързани предприятия | ||
| Общо за група III | 526 | 808 | 2. Задължения към финансови предприятия | ||
| IV. Търговска репутация | - от тях към банки | ||||
| 1. Положителна репутация | 3. Задължения по търговски заеми | ||||
| 2. Отрицателна репутация | 4. Задължения по облигационни заеми | ||||
| Общо за група IV | - | - | 5. Отсрочени данъци | ||
| V. Разходи за бъдещи периоди | 6. Други дългосрочни задължения | ||||
| Общо за група V | - | - | Общо за група I | - | - |
| Общо за раздел А | 982 | 1 472 | ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания | ||
| Б. Краткотрайни активи | Общо за раздел Б | - | - | ||
| I. Краткотрайни материални активи | В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||||
| 1. Материали | I. Краткосрочни задължения | ||||
| 2. Продукция | 1. Задължения към свързани предприятия | ||||
| 3. Стоки | 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: | ||||
| 4. Млади животни и животни за угояване | от тях към банки | ||||
| 5. Дребни продуктивни животни | 3. Задължения към доставчици и клиенти | 436 | 426 | ||
| 6. Незавършено производство | 4. Задължения по гаранции | ||||
| 5.Задължения за лихви по заеми | |||||
| 7. Други материални запаси | 6. Задължения към персонала | 48 | 54 | ||
| Общо за група I | - | - | 7. Задължения към осигурителни предприятия | 1 | 1 |
| II. Краткосрочни вземания | 8. Данъчни задължения | 57 | |||
| 1. Вземания от свързани предприятия | 1 | 9. Други краткосрочни задължения | 25 | 13 | |
| 3. Вземания от клиенти и доставчици | 247 | 12 | Общо за група I | 567 | 494 |
| 4. Съдебни и присъдени вземания | 4 | II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания | |||
| 5. Данъци за възстановяване | 35 | 43 | Общо за раздел В | 567 | 494 |
| 6. Други краткосрочни вземания | 331 | 15 | |||
| Общо за група II | 613 | 75 | |||
| ІІІ. Краткосрочни финансови активи | |||||
| 1. Финансови активи в свързани предприятия | |||||
| 2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа | |||||
| 3. Краткосрочни ценни книжа | 107 | ||||
| 4. Благородни метали и скъпоценни камъни | |||||
| 5. Други краткосрочни финансови активи | |||||
| Общо за група III | - | 107 | |||
| IV. Парични средства | |||||
| 1. Парични средства в брой | |||||
| - от тях левова равностойност на чуждестранната валута | |||||
| 2. Парични средства в банкови сметки | 695 | 21 | |||
| - от тях левова равностойност на чуждестранната валута | |||||
| 3. Блокирани парични средства | |||||
| - от тях левова равностойност на чуждестранната валута | |||||
| 4. Парични еквиваленти | 411 | 416 | |||
| Общо за група ІV | 1 106 | 437 | |||
| V. Разходи за бъдещи периоди | |||||
| Общо за раздел Б | 1 719 | 619 | |||
| СУМА НА АКТИВА | 2 701 | 2 091 | СУМА НА ПАСИВА | 2 701 | 2 091 |
| B. Условни активи | Г. Условни пасиви | ||||
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2004 г.
в хил. лева
| НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ | Сума (хил.лв.) | НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ | Сума (хил.лв.) | ||
| текуща година | предх. година | текуща година | предх. година | ||
| а | 1 | 2 | а | 1 | 2 |
| А. Разходи за обичайната дейност | А. Приходи от обичайната дейност | ||||
| I. Разходи по икономически елементи | I. Нетни приходи от продажба на: | ||||
| 1. Разходи за материали | 4 | 1. Продукция | |||
| 2. Разходи за външни услуги | 15 | 73 | 2. Стоки | ||
| 3. Разходи за амортизации | 49 | 49 | 3. Материали | ||
| 4. Разходи за възнаграждения | 36 | 36 | 4. Услуги | 50 | |
| 5. Разходи за осигуровки | 1 | 1 | в т.ч. приходи от посредническа дейност | ||
| 6. Други разходи, в т.ч.: | 6 | - услуги на ишлеме | |||
| - обезценка на активи | 5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) | 191 | |||
| - провизии | от тях наеми | ||||
| Всичко по група I : | 111 | 159 | 6. Други | 41 | |
| ІІ. Суми с корективен характер | Всичко по група I : | 191 | 91 | ||
| 1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) | 159 | II. Приходи от финансирания | |||
| 2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин | в т.ч. от правителството | ||||
| 3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство | Всичко по група II : | - | - | ||
| 4. Приплоди и прираст на животни | III. Финансови приходи | ||||
| 5. Други суми с корективен характер | 1. Приходи от лихви | 109 | 15 | ||
| Всичко по група II : | 159 | - | в т.ч. от свързани предприятия | ||
| III. Финансови разходи | 2. Приходи от участия | ||||
| 1. Разходи за лихви, в.т.ч.: | в т.ч. дивиденти | ||||
| лихви към свързани предприятия | 3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 340 | |||
| 2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | 4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. | ||||
| 3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 33 | 123 | 5. Други приходи от финансови операции | ||
| 4. Други разходи по финансови операции | 1 | 1 | Всичко по група III : | 449 | 15 |
| Всичко по група III : | 34 | 124 | |||
| Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) | 304 | 283 | Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) | 640 | 106 |
| В. Печалба от обичайната дейност | 336 | - | В. Загуба от обичайната дейност | - | 177 |
| IV. Извънредни разходи | IV.Извънредни приходи | ||||
| Г. Общо разходи (Б+ІV) | 304 | 283 | Г. Общо приходи ( Б + IV ) | 640 | 106 |
| Д. Счетоводна печалба | 336 | - | Д. Счетоводна загуба | - | 177 |
| V. Разходи за данъци | |||||
| 13.Данък върху печалбата | 8 | ||||
| 14.Изменение на отсрочени данъци | 6 | ||||
| Общо по група V : | 8 | 6 | |||
| Е. Печалба ( Д + V) | 328 | - | Е. Загуба ( Д + V ) | - | 183 |
| РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) | 640 | 289 | ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) | 640 | 289 |
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2004
г.
в хил. лева
| Наименование на потоците | Текущ период /хил. лв./ | Предходен период /хил. лв./ | ||||
| постъпления | плащания | нетен поток | постъпления | плащания | нетен поток | |
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| А. Парични потоци от основна дейност | ||||||
| 1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти | 12 | 29 | -17 | 48 | 15 | 33 |
| 2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели | - | - | ||||
| 3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения | 52 | -52 | 3 | -3 | ||
| 4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | 28 | 28 | - | |||
| 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | 33 | -33 | 97 | -97 | ||
| 6. Платени и възстановени данъци върху печалбата | - | - | ||||
| 8. Други парични потоци от основна дейност | 23 | 11 | 12 | 8 | -8 | |
| 7. Плащания при разпределение на печалби | - | - | ||||
| Всичко парични потоци от основна дейност (А) | 63 | 125 | -62 | 48 | 123 | -75 |
| Б. Парични потоци от инвестиционна дейност | ||||||
| 1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи | 409 | 409 | 2 | -2 | ||
| 2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи | 299 | 299 | 107 | -107 | ||
| 3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | - | - | ||||
| 4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания | - | - | ||||
| 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | - | - | ||||
| 6. Други парични потоци от инвестиционна дейност | - | 265 | -265 | |||
| Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) | 708 | - | 708 | - | 374 | -374 |
| В. Парични потоци от финансова дейност | ||||||
| 1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа | - | - | ||||
| 2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците | 259 | 259 | - | |||
| 3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми | 15 | 322 | -307 | 173 | 15 | 158 |
| 4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | 71 | 71 | 44 | 1 | 43 | |
| 5. Плащания на задължения по лизингови договори | - | - | ||||
| 6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | - | - | ||||
| 7. Други парични потоци от финансова дейност | - | - | ||||
| Всичко парични потоци от финансова дейност (В) | 345 | 322 | 23 | 217 | 16 | 201 |
| Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) | 1 116 | 447 | 669 | 265 | 513 | -248 |
| Д. Парични средства в началото на периода | 437 | 685 | ||||
| Е.Парични средства в края на периода | 1 106 | 437 | ||||
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към
31.12.2004
г.
в хил. лева
| Показатели | Основен капитал | Резерви | Финансов резултат | Загуба от минали години |
Общо |
|||||
| Неразпределена печалба |
Резерв от посл. оценки на активи и пасиви |
Целеви резерви | ||||||||
| общи |
специали- зирани |
други | печалба | загуба | ||||||
| a | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Салдо в началото на отчетния период | 2 000 | 15 | 135 | -294 | 1 856 | |||||
| 1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч. | - | |||||||||
| увеличение | - | |||||||||
| намаление | - | |||||||||
| 2. Финансов резултат за текущия период | 328 | 328 | ||||||||
| 3. Разпределения на печалба: | - | |||||||||
| в т.ч. за дивиденти | - | |||||||||
| 4. Покриване на загуба през годината | -119 | 119 | - | |||||||
| 5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч. | - | |||||||||
| увеличения | - | |||||||||
| намаления | - | |||||||||
| 6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч. | ||||||||||
| увеличения | ||||||||||
| намаления | - | |||||||||
| 7. Промени в счетоводната политика, грешки и други | -16 | -16 | ||||||||
| 8. Други изменения в собствения капитал | ||||||||||
| Салдо към края на отчетния период | 2 000 | - | 15 | - | - | 328 | -175 | - | 2 168 | |
| 9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина | - | |||||||||
| 10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация | -34 | -34 | ||||||||
| Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период | 2 000 | - | - | 15 | - | - | 328 | -209 | - | 2 134 |
Одитор: Финкомекс Одитинг ООД
Филип Спиров
До акционерите на
ИНФРАЛИНК АД София
Ние извършихме одит на приложения счетоводен баланс на ИНФРАЛИНК АД
София към 31.12.2004 г. и на свързаните с него отчет за доходите и
отчет за паричните потоци за годината, завършваща тогава. Отговорността
за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на
дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско
мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.
Нашият одит беше проведен в съответствие с професионалните
изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти
налагат одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в
разумната степен на сигурност доколко финансовият отчет не съдържа
съществени неточности, отклонения и несъответствия. Одитът включва
проверка на базата на тестове на доказателствата относно сумите и
оповестяванията, представени във финансовият отчет. Одитът също
така включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените
приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното
представяне във финансовия отчет. Считаме, че извършения от нас одит
предоставя достатъчно разумна база за изразеното от нас одиторско
мнение.
В резултата на това удостоверяваме, че финансовият отчет дава
вярна и честна представа за имущественото и финансово състояние на
дружеството към 31.12.2004 г., както и резултатите от неговата дейност
и паричните му потоци за годината, в съответствие с Националните
счетоводни стандарти и Закона за счеводството в България.
Отговорен за одита,
Регистриран одитор: Филип Спиров
Управител: Людмил Георгиев
25. 03. 2005 г.
София