Брой 1411, 19.04.2005 г.
Ником-97 АД - Велико Търново
БУЛСТАТ: 104069692 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2004 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
СПРАВКА за оповестяване на счетоводната политика към 31.12.2004 г.

БАЛАНС към 31.12.2004 г.
в хил. лева

АКТИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011 64 64 1. Записан капитал 0411 75 75
2. Сгради и конструкции 0012 93 96 - акционерен капитал: 0412 75 75
3. Машини и оборудване 0013     - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014 75 16 - некотирани акции на финансови пазари 0414 75 75
5. Транспортни средства 0015     - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016 3 4 2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА-ремонт сграда 0017     3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018   66 Общо за група I 0410 75 75
Общо за група I 0010 235 246 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421 225 225
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022     3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 8 8
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 8 8
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - - - други резерви 0426    
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 233 233
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031   3 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032   3 1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 8  
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 8  
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453    
- други предприятия ЗПАД Алианц Б-я и ТБ Булбанк АД 0035     2. Текуща печалба 0454   10
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455 -47  
3. Други дългосрочни ценни книжа-акции от к-ла на ИХБ АД 0042     Общо за група III 0450 -39 10
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 20 - Общо за раздел А 0400 269 318
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046 20   1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 20 3 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 - -
Общо за раздел А 0100 255 249 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 - -
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071     I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611    
3. Стоки 0073 2 2 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 79 198
6. Незавършено производство 0076   327 4. Задължения по гаранции 0614    
        5.Задължения за лихви по заеми от Буллс АД      
7. Други материални запаси 0077     6. Задължения към персонала 0615    
Общо за група I 0070 2 329 7. Задължения към осигурителни предприятия 0616   2
II. Краткосрочни вземания       8. Данъчни задължения 0617 6 5
1. Вземания от свързани предприятия 0081     9. Други краткосрочни задължения 0618 454 387
3. Вземания от клиенти и доставчици 0083 29 26 Общо за група I 0610 539 592
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
5. Данъци за възстановяване 0085   1 Общо за раздел В 0750 539 592
6. Други краткосрочни вземания 0086 251 3        
Общо за група II 0080 280 30        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 267 287        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 4 15        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 271 302        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 553 661        
СУМА НА АКТИВА 0300 808 910 СУМА НА ПАСИВА 0800 808 910
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2004 г.
в хил. лева

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 30 363 1. Продукция 1551 312 706
2. Разходи за външни услуги 1130 100 323 2. Стоки 1552 18 149
3. Разходи за амортизации 1160 12 11 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 2 10 4. Услуги 1560 76 62
5. Разходи за осигуровки 1150 2 5 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 16 32 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 162 744 6. Други 1556 53 60
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 459 977
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 6 136 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030 317 60 Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710   4
Всичко по група II : 1000 323 196 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 28 29 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740    
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230     5. Други приходи от финансови операции 1745 18  
4. Други разходи по финансови операции 1240 11 2 Всичко по група III : 1700 18 4
Всичко по група III : 1200 39 31        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 524 971 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 477 981
В. Печалба от обичайната дейност 1310 - 10 В. Загуба от обичайната дейност 1810 47 -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 524 971 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 477 981
Д. Счетоводна печалба 1400 - 10 Д. Счетоводна загуба 1850 47 -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
14.Други данъци 1452            
Общо по група V : 1450 - -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 - 10 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 47 -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 524 981 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 524 981


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2004 г.
в хил. лева

Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 663 478 185 1 423 1 168 255
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203   24 -24   20 -20
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -   2 -2
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205     -     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   1 -1   2 -2
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -   2 -2
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 663 503 160 1 423 1 194 229
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301 3   3     -
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302 78 328 -250     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306 6   6     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 87 328 -241 - - -
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 76 9 67     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404   17 -17   1 -1
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 76 26 50 - 1 -1
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 826 857 -31 1 423 1 195 228
Д. Парични средства в началото на периода 2600     302     74
Е.Парични средства в края на периода 2700     271     302

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2004 г.
в хил. лева

Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 75 225   8     10     318
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период               -47   -47
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                    
увеличения                    
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал             -2     -2
Салдо към края на отчетния период 75 225   8 - - 8 -47 - 269
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 75 225 - 8 - - 8 -47 - 269


Ръководител:  Стефан Енчев Енчев
Главен счетоводител:  Евгени Николаев Генчев
Одитор:  Пенка Тодорова Арменчева
 
 

СПРАВКА
за оповестяване на счетоводната политика към 31.12.2004 г.

1. Счетоводната политика на “НИКОМ-97” АД се основава на принципите и правилата заложени в Закона за счетоводството и националните счетоводни стандарти, Уставът на дружеството и другите вътрешни нормативни документи.

 2. Приложените методи за текуща оценка на активи и пасиви:

 а/ Материалните запаси при тяхното потребление се оценяват по средно претеглената цена на придобиването им;
 б/ Другите активи и пасиви при намалението им се оценяват по историческата им цена.


 3. Промяна в приложените методи за оценка на активи и пасиви в сравнение с предходния отчетен период не е правена.

 4. Приложени методи за амортизация на дълготрайни активи:

 а/ За всички материални дълготрайни активи се прилага линеен метод за амортизация;
 б/ За нематериалните дълготрайни активи се прилага линеен метод за амортизация.


 5. Промяна в приложеният метод за амортизация в сравнение с предходния отчетен период не е правена.

 6. Няма съществени събития настъпили между датата на съставяне и срока за изготвяне на годишния счетоводен отчет на дружеството.

 7. Няма съществени събития настъпили между срока за изготвяне на годишния счетоводен отчет на дружеството и срока за приемането му.

 8. Като критерий за отразяване на разходите и приходите за бъдещи периоди в текущия период се отчита съответствието между разходите и приходите.

 9. За периода са извършени следните сделки със свързани лица:

  • “Север Холдинг” АД – пролучен кредит в размер на 18,5 хил.лв.; възстановена сума по кредит в размер на 9 хил.лв; лихва по договор за кредит на стойност 26,488.54 лв.;


 Сделките са сключени без отклонение от пазарните цени.