Брой 1411, 19.04.2005 г.
Север Холдинг АД - Велико Търново
БУЛСТАТ: 104075827 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2004 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
СПРАВКА за оповестяване на счетоводната политика към 31.12.2004 г.

БАЛАНС към 31.12.2004 г.
в хил. лева

АКТИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011     1. Записан капитал 0411 781 781
2. Сгради и конструкции 0012 61 65 - акционерен капитал: 0412 781 781
3. Машини и оборудване 0013     - котирани акции на финансови пазари 0413 781 781
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 3 54 - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016 2 5 2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА-ремонт сграда 0017     3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 781 781
Общо за група I 0010 66 124 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421 6 6
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422 276 276
2. Програмни продукти 0022     3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 83 83
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 78 78
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - - - други резерви 0426 5 5
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 365 365
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 706 706 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032 169 169 1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 292 350
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 350 350
- асоциирани предприятия 0034 537 537 - непокрита загуба 0453 -58  
- други предприятия ЗПАД Алианц Б-я и ТБ Булбанк АД 0035     2. Текуща печалба 0454    
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455 -54 -58
3. Други дългосрочни ценни книжа-акции от к-ла на ИХБ АД 0042     Общо за група III 0450 238 292
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - - Общо за раздел А 0400 1 384 1 438
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 706 706 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 - -
Общо за раздел А 0100 772 830 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 - -
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071     I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611    
3. Стоки 0073     2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 4 1
6. Незавършено производство 0076     4. Задължения по гаранции 0614    
        5.Задължения за лихви по заеми от Буллс АД      
7. Други материални запаси 0077     6. Задължения към персонала 0615   1
Общо за група I 0070 - - 7. Задължения към осигурителни предприятия 0616 1 1
II. Краткосрочни вземания       8. Данъчни задължения 0617    
1. Вземания от свързани предприятия 0081     9. Други краткосрочни задължения 0618 4 6
3. Вземания от клиенти и доставчици 0083 1 6 Общо за група I 0610 9 9
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
5. Данъци за възстановяване 0085 2 3 Общо за раздел В 0750 9 9
6. Други краткосрочни вземания 0086 607 601        
Общо за група II 0080 610 610        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 4 5        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 7 1        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 11 6        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160   1        
Общо за раздел Б 0200 621 617        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 393 1 447 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 393 1 447
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2004 г.
в хил. лева

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 4 5 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 43 54 2. Стоки 1552   57
3. Разходи за амортизации 1160 21 26 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 3 6 4. Услуги 1560 5 7
5. Разходи за осигуровки 1150 6 7 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 25 10 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 102 108 6. Други 1556 7 40
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 12 104
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010   96 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030     Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710 36 37
Всичко по група II : 1000 - 96 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720   6
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210     в т.ч. дивиденти 1721   6
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740   1
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230   1 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240   1 Всичко по група III : 1700 36 44
Всичко по група III : 1200 - 2        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 102 206 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 48 148
В. Печалба от обичайната дейност 1310 - - В. Загуба от обичайната дейност 1810 54 58
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 102 206 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 48 148
Д. Счетоводна печалба 1400 - - Д. Счетоводна загуба 1850 54 58
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
14.Други данъци 1452            
Общо по група V : 1450 - -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 - - Е. Загуба ( Д + V ) 0455 54 58
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 102 206 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 102 206


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2004 г.
в хил. лева

Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 9 25 -16 129 124 5
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203   17 -17   17 -17
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205     -     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   1 -1   37 -37
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208   16 -16   17 -17
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 9 59 -50 129 195 -66
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301     -     -
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302 73 24 49 58 74 -16
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303 6   6     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 79 24 55 58 74 -16
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403     -     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -   2 -2
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 - - - - 2 -2
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 88 83 5 187 271 -84
Д. Парични средства в началото на периода 2600     6     90
Е.Парични средства в края на периода 2700     11     6

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2004 г.
в хил. лева

Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 781 6 276 78   5 350 -58   1 438
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период               -54   -54
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                    
увеличения                    
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                    
Салдо към края на отчетния период 781 6 276 78 - 5 350 -112 - 1 384
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 781 6 276 78 - 5 350 -112 - 1 384


Ръководител:  Румен Симеонов
Главен счетоводител:  Евгени Генчев
Одитор:  Пенка Арменчева
 
 

СПРАВКА
за оповестяване на счетоводната политика към 31.12.2004 г.


 1. Счетоводната политика на “СЕВЕР ХОЛДИНГ” АД се основава на принципите и правилата заложени в Закона за счетоводството и националните счетоводни стандарти, Уставът на дружеството и другите вътрешни нормативни документи.

 2. Приложените методи за текуща оценка на активи и пасиви:

 а/ Материалните запаси при тяхното потребление се оценяват по средно претеглената цена на придобиването им;
 б/ Другите активи и пасиви при намалението им се оценяват по историческата им цена.


 3. Промяна в приложените методи за оценка на активи и пасиви в сравнение с предходния отчетен период не е правена.

 4. Приложени методи за амортизация на дълготрайни активи:

 а/ За всички материални дълготрайни активи се прилага линеен метод за амортизация;
 б/ За нематериалните дълготрайни активи се прилага линеен метод за амортизация.


 5. Промяна в приложеният метод за амортизация в сравнение с предходния отчетен период не е правена.

 6. Няма съществени събития настъпили между датата на съставяне и срока за изготвяне на годишния счетоводен отчет на дружеството.

 7. Няма съществени събития настъпили между срока за изготвяне на годишния счетоводен отчет на дружеството и срока за приемането му.

 8. Като критерий за отразяване на разходите и приходите за бъдещи периоди в текущия период се отчита съответствието между разходите и приходите.

 9. За периода са извършени следните сделки със свързани лица:

  • “Ником-97” АД – предоставен кредит в размер на 18,5 хил.лв.; възстановена сума по кредит в размер на 9 хил.лв; лихва по договор за кредит на стойност 26,488.54 лв.;
  • “Мизия” АД –възстановена сума по предоставен кредит в размер на 59 хил.лв.; лихва по договор за кредит на стойност 9,297.32 лв.
  • “Вакуумтерм” АД - предоставен и възстановен кредит в размер на 5 хил.лв.; лихва по договор за кредит на стойност 60.27 лв


 Сделките са сключени без отклонение от пазарните цени.