Брой 1199, 18.06.2004 г.
БУЛСТАТ: 129008163
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2003 г.
| БАЛАНС |
| ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ |
| ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК |
| ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ |
| ОДИТОРСКИ ДОКЛАД |
БАЛАНС към 31.12.2003 г.
в хил. лева
| АКТИВ | ||
| РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ | Сума (хил. лв.) | |
| Текуща | Предходна | |
| година | година | |
| а | 1 | 2 |
| А. ДЪЛГОТРАЙНИ (ДЪЛГОСРОЧНИ) АКТИВИ | ||
| I. Дълготрайни материални активи | ||
| 1. Земи (терени) | 79 | 77 |
| 2. Сгради и конструкции | 1 642 | 662 |
| 3. Машини и оборудване | 613 | 209 |
| 4. Съоръжения | 122 | |
| 5. Транспортни средства | 20 | 19 |
| 6. Основни стада | ||
| 7. Други дълготрайни материални активи | 253 | 220 |
| 8. Разходи за придобиване и ликвидация на | ||
| дълготрайни материални активи | 75 | 255 |
| Общо за група I : | 2 804 | 1 442 |
| II. Дълготрайни нематериални активи | ||
| 1. Права върху собственост | ||
| 2. Програмни продукти | 10 | 14 |
| 3. Продукти от развойна дейност | ||
| 4. Други дълготрайни нематериални активи | ||
| Общо за група II : | 10 | 14 |
| III. Дългосрочни финансови активи | ||
| 1. Дялове и участия: | ||
| в т.ч. в : - дъщерни предприятия | ||
| - смесени предприятия | ||
| - асоциирани предприятия | ||
| - други предприятия | ||
| 2. Инвестиционни имоти | ||
| 3. Други дългосрочни ценни книжа | ||
| 4. Дългосрочни вземания | - | - |
| в т.ч. - търговски заеми | ||
| - вземания от лихви | ||
| Общо за група III : | - | - |
| Общо за раздел А : | 2 814 | 1 456 |
| АКТИВ | ||
| РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ | Сума (хил. лв.) | |
| Текуща | Предходна | |
| година | година | |
| а | 1 | 2 |
| Б. КРАТКОТРАЙНИ (КРАТКОСРОЧНИ) АКТИВИ | ||
| I. Материални запаси | ||
| 1. Материали | 3118 | 238 |
| 2. Продукция | 1971 | 1298 |
| 3. Стоки | 21 | |
| 4.Незавършено производство | 9 | |
| Общо за група I : | 5098 | 1557 |
| II. Краткосрочни вземания | ||
| 1. Вземания от свързани предприятия | - | - |
| 2. Вземания от клиенти и доставчици | 408 | 1 325 |
| 3. Вземания по предоставени търговски заеми | ||
| 4. Съдебни и присъдени вземания | ||
| 5. Данъци за възстановяване | 181 | 111 |
| 6. Отсрочени данъчни активи | ||
| 7. Други краткосрочни вземания | 18 | 13 |
| Общо за група II : | 607 | 1 449 |
| III. Парични средства | ||
| 1. Парични средства в брой | 2 | 2 |
| 2. Парични средства в безсрочни депозити | 255 | 69 |
| 3. Блокирани парични средства | ||
| 4. Парични еквиваленти | - | - |
| 5. Други парични средства | - | - |
| Общо за група III : | 257 | 71 |
| III. Разходи за бъдещи периоди | 105 | |
| Общо за раздел Б : | 6 067 | 3 077 |
| Сума на актива (А+Б) | 8 881 | 4 533 |
| В. УСЛОВНИ АКТИВИ | - | - |
| ПАСИВ | ||
| РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ | Сума (хил. лв.) | |
| Текуща | Предходна | |
| година | година | |
| а | 1 | 2 |
| А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ | ||
| I. Основен капитал | ||
| 1. Записан капитал | 51 | 51 |
| 2. Невнесен капитал | - | - |
| 3. Изкупени собствени акции | - | - |
| 4. Друг основен капитал | - | - |
| Общо за група I : | 51 | 51 |
| II. Резерви | ||
| 1. Премии от емисии | - | - |
| 2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | 1 706 | 65 |
| 3. Целеви резерви | 719 | 641 |
| в т.ч. : - общи резерви | 2 | 2 |
| - специализирани резерви | ||
| - други резерви | 717 | 639 |
| Общо за група II : | 2 425 | 706 |
| III. Финансов резултат | ||
| 1. Натрупана печалба (загуба) | 32 | 32 |
| в т.ч. : - неразпределена печалба | 242 | 242 |
| - непокрита загуба | (210) | (210) |
| 2. Текуща печалба (загуба) | (430) | 79 |
| Общо за група III : | (398) | 111 |
| Общо за раздел А : | 2 078 | 868 |
| Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||
| I. Дългосрочни задължения | ||
| 1. Задължения към свързани предприятия | 693 | 693 |
| 2. Задължения към финансови предприятия | 2 | |
| в т.ч. : към банки | - | |
| 3. Задължения по търговски заеми | - | - |
| 4. Задължения по облигационни заеми | - | - |
| 5. Отсрочени данъци | - | - |
| 6. Други дългосрочни задължения | - | - |
| Общо за група I : | 693 | 695 |
| Общо за раздел Б : | 693 | 695 |
| ПАСИВ | ||
| РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ | Сума (хил. лв.) | |
| Текуща | Предходна | |
| година | година | |
| а | 1 | 2 |
| В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||
| I. Краткосрочни задължения | ||
| 1. Задължения към свързани предприятия | 97 | |
| 2. Задължения към финансови предприятия | 4 500 | 1 520 |
| в т.ч. : към банки | 4 500 | 1 520 |
| 3. Задължения към доставчици и клиенти | 881 | 850 |
| 4. Задължения по търговски заеми | ||
| 5. Задължения към персонала | 18 | 37 |
| 6. Задължения към осигурителни предприятия | 3 | 13 |
| 7. Данъчни задължения | 2 | 29 |
| 8. Провизии | ||
| 9. Получени аванси | ||
| 10. Други краткосрочни задължения | 400 | 383 |
| Общо за група I : | 5 804 | 2 929 |
| II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания | 306 | 41 |
| Общо за раздел В : | 6 110 | 2 970 |
| Сума на пасива (А+Б+В) | 8 881 | 4 533 |
| Г. УСЛОВНИ ПАСИВИ | - | - |
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2003 г.
в хил. лева
| Н А И М Е Н О В А Н И Е Н А Р А З Х О Д И Т Е | Сума (хил. лв.) | |
| Текуща | Предходна | |
| година | година | |
| а | 1 | 2 |
| А. РАЗХОДИ ЗА ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ | ||
| I. Разходи по икономически елементи | ||
| 1. Разходи за материали | 4 902 | 4 811 |
| 2. Разходи за външни услуги | 466 | 578 |
| 3. Разходи за амортизации | 257 | 349 |
| 4. Разходи за възнаграждения | 438 | 509 |
| 5. Разходи за осигуровки | 120 | 139 |
| 6. Други разходи | 10 | 15 |
| в т.ч. : - обезценка на активи | ||
| - провизии | ||
| - други | ||
| Общо за група I : | 6 193 | 6 401 |
| II. Суми с корективен характер | ||
| 1. Балансова стойност на продадени активи ( без продукция) | 413 | 69 |
| 2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни | ||
| активи по стопански начин | ||
| 3. Изменение на запасите от продукция и незавършено | ||
| производство | (683) | (653) |
| 4. Приплоди и приръст на животни | ||
| 5. Други суми с корективен характер | 1 | |
| Общо за група II : | (270) | (583) |
| III. Финансови разходи | ||
| 1. Разходи за лихви | 324 | 443 |
| в т.ч. лихви към свързани предприятия | ||
| 2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и | ||
| инструменти | ||
| 3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 210 | 273 |
| 4. Други разходи по финансови операции | 79 | 28 |
| Общо за група III : | 613 | 744 |
| Б. ОБЩО РАЗХОДИ ЗА ДЕЙНОСТТА (I + II + III) | 6 536 | 6 562 |
| В. ПЕЧАЛБА ОТ ОБИЧАЙНА ДЕЙНОСТ | - | 86 |
| IV. Извънредни разходи | - | 1 |
| Г. ОБЩО РАЗХОДИ (Б + IV) | 6 536 | 6 563 |
| Д. СЧЕТОВОДНА ПЕЧАЛБА | - | 109 |
| V. Разходи за данъци | (104) | 30 |
| - Данъци от печалбата | (104) | 30 |
| - Други | - | - |
| Е. ПЕЧАЛБА (Д - V) | - | 79 |
| Всичко (Г + V + Е) | 6 432 | 6 672 |
| Н А И М Е Н О В А Н И Е Н А П Р И Х О Д И Т Е | Сума (хил. лв.) | |
| Текуща | Предходна | |
| година | година | |
| а | 1 | 2 |
| А. ПРИХОДИ ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ | ||
| I. Нетни приходи от продажби на: | ||
| 1. Продукция | 4 096 | 4 799 |
| 2. Стоки | 165 | - |
| 3. Услуги | 476 | 417 |
| 4. Други | 344 | 34 |
| Общо за група I : | 5 081 | 5 250 |
| II. Приходи от финансирания | 910 | 1 273 |
| в т. ч. от правителството | - | - |
| III. Финансови приходи | ||
| 1. Приходи от лихви | ||
| в т. ч. от свързани предприятия | ||
| 2. Приходи от участия | ||
| в т. ч. дивиденти | ||
| 3. Положителни разлики от операции с финансови активи и | ||
| инструменти | ||
| 4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове | 11 | 125 |
| 5. Други приходи от финансови операции | - | - |
| Общо за група III : | 11 | 125 |
| Б. ОБЩО ПРИХОДИ ОТ ДЕЙНОСТТА (I + II + III) | 6 002 | 6 648 |
| В. ЗАГУБА ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ | 534 | - |
| III. Извънредни приходи | 24 | |
| Г. ОБЩО ПРИХОДИ (Б + IV) | 6 002 | 6 672 |
| Д. СЧЕТОВОДНА ЗАГУБА | 430 | - |
| Е. ЗАГУБА (Д + данъци) | 430 | - |
| Всичко (Г + Е) | 6 432 | 6 672 |
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2003
г.
в хил. лева
| Наименование на паричните потоци | Текущ период | Предходен период | ||||
| постъп- | плаща- | нетен | постъп- | плаща- | нетен | |
| ления | ния | поток | ления | ния | поток | |
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| А. ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ОСНОВНА ДЕЙНОСТ | ||||||
| 1. Паричните потоци, свързани с търгов- | ||||||
| ски контрагенти | 5 986 | 8 845 | (2 859) | 4 641 | 5 131 | (490) |
| 2. Паричните потоци, свързани с краткосрочни | ||||||
| финансови активи, държани за търгов. цели | - | - | ||||
| 3. Паричните потоци, свързани с трудови | ||||||
| възнаграждения | 21 | 608 | (587) | 15 | 705 | (690) |
| 4. Паричните потоци, свързани с лихви, | ||||||
| комисиони, дивиденти и други подобни | 1 | 271 | (270) | 1 | 245 | (244) |
| 5. Паричните потоци от положителни и | ||||||
| отрицателни валутни курсови разлики | 56 | (56) | 34 | (34) | ||
| 6. Платени и възстановени данъци | ||||||
| върху печалбата | 52 | (52) | 25 | (25) | ||
| 7. Плащания при разпределение на печалбата | - | - | ||||
| 8. Други парични потоци от основна дейност | 94 | (94) | 44 | (44) | ||
| Всичко парични потоци от осн. дейност (А) | 6 008 | 9 926 | (3 918) | 4 657 | 6 184 | (1 527) |
| Б. ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ИНВЕСТ. ДЕЙНОСТ | ||||||
| 1. Паричните потоци, свързани с дълго- | ||||||
| трайни активи | 14 | (14) | - | |||
| 2. Паричните потоци, свързани с краткосроч- | ||||||
| ни финансови активи | - | - | ||||
| 3. Паричните потоци, свързани с лихви, | ||||||
| комисиони, дивиденти и други подобни | - | - | ||||
| Мярка: Хил. лв. | ||||||
| Наименование на паричните потоци | Текущ период | Предходен период | ||||
| постъп- | плаща- | нетен | постъп- | плаща- | нетен | |
| ления | ния | поток | ления | ния | поток | |
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 4. Паричните потоци от бизнескомби- | ||||||
| нации - придобивания | - | - | - | - | - | - |
| 5. Паричните потоци от положителни и | ||||||
| отрицателни валутни курсови разлики | - | - | - | - | - | - |
| 6. Други парични потоци от инвест. дейност | - | - | - | - | ||
| Вс. парични потоци от инвест. дейност (Б) | - | 14 | (14) | - | - | |
| В. ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ФИНАНС. ДЕЙНОСТ | ||||||
| 1. Парични потоци от емитиране и | ||||||
| обратно придобиване на ценни книжа | - | - | - | - | - | - |
| 2. Парични потоци от допълнителни вно- | ||||||
| ски и връщането им на собствениците | - | 1 | (1) | - | - | - |
| 3. Парични потоци, свързани с получени | ||||||
| или предоставени заеми | 7 400 | 4 420 | 2 980 | 3 547 | 3 386 | 161 |
| 4. Паричните потоци, свързани с лихви, | ||||||
| комисиони, дивиденти и други подобни | - | 78 | (78) | 42 | (42) | |
| 5. Плащания на задължения по лизин- | ||||||
| гови договори | - | - | - | - | ||
| 6. Паричните потоци от положителни и | ||||||
| отрицателни валутни курсови разлики | - | - | - | - | ||
| 7. Други парични потоци от финанс. дейност | 1 224 | - | 1 224 | 1 357 | 1 357 | |
| Вс. парични потоци от финанс. дейност (В) | 8 624 | 4 499 | 4 125 | 4 904 | 3 428 | 1 476 |
| Г. Изменение на паричните средства | ||||||
| през периода (А + Б + В) | 14 632 | 14 439 | 193 | 9 561 | 9 612 | (51) |
| Д. Парични средства в началото на периода | 82 | 133 | ||||
| Е. Парични средства в края на периода | 275 | 82 | ||||
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към
31.12.2003
г.
в хил. лева
| П О К А З А Т Е Л И | Основен капитал | Р е з е р в и | Финансов резултат | Общо собствен капитал | ||||||
|
Премии от емисия |
Резерв от последващи оценки на активи и пасиви | Целеви резерви | Резерв | |||||||
| Общи | Специа- | Други | от | |||||||
| лизи- | Печалба | Загуба | преводи | |||||||
| рани | ||||||||||
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||
| Салдо в началото на отчетния период | 51 | 65 | 2 | 639 | 321 | (210) | 868 | |||
| 1. Изменение за сметка на собствениците | (1) | (1) | ||||||||
| в т.ч. - увеличение | - | |||||||||
| - намаление | (1) | (1) | ||||||||
| 1. Финансов резултат за текущия период | (430) | (430) | ||||||||
| 2. Разпределение на печалба | 79 | (79) | - | |||||||
| в т.ч. за дивиденти | - | |||||||||
| 3. Покриване на загуба | - | |||||||||
| 5. Последващи оценки на дълг. мат. активи | - | 1 641 | - | - | - | - | 1 641 | |||
| в т.ч. - увеличение | - | 1 641 | - | - | - | - | 1 641 | |||
| - намаление | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 6. Последващи оценки на фин.активи и инструменти | - | - | - | - | - | - | - | |||
| в т.ч. - увеличение | - | - | - | - | - | - | - | |||
| - намаление | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 7. Промени в счетоводната политика, грешки и др. | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 8. Други изменения в собствения капитал | - | - | - | - | - | - | ||||
| Салдо към края на отчетния период | 51 | 1 706 | 2 | 717 | 242 | (640) | 2 078 | |||
| 4. Промени от преводи на годишни финан- | ||||||||||
| сови отчети на предприятията в чужбина | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 5. Промени от преизчисляване на финан- | ||||||||||
| сови отчети при свръхинфлация | - | - | - | - | - | - | - | |||
| Преизчислен собствен капитал към края | ||||||||||
| на отчетния период | 51 | 1 706 | 2 | 717 | 242 | (640) | 2 078 | |||
Ръководител: инж. Анг. Блажев
Главен счетоводител: С. Аврамова
Одитор:
До Ръководството на
“МЕХАНИКА” АД гр. Пещера
Ние извършихме одит на финансовия отчет на Дружеството към 31.12.2003
год. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от
Ръководството на Дружеството. Нашата отговорност се свежда до
изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения
от нас одит.
Нашият одит бе проведен в съответствие с професионални изисквания на
Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одита да
бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в разумна
степен на сигурност доколко годишния финансов отчет не съдържа
съществени грешки, отклонения и несъответствия. Одитът включва проверка
на базата на тестове на доказателствата относно сумите и
оповестяванията, представени във финансовия отчет. Одитът също така
включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените
приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното
представяне във финансовия отчет.
Считаме, че извършения от нас одит предоставя достатъчно разумна база за изразеното от нас одиторско мнение.
В резултат на това удостоверяваме, че финансовия отчет представя
достоверно във всички съществени аспекти имущественото и финансовото
състояние на Дружеството към 31.12.2003 год., както и резултатите от
неговата дейност и паричните му потоци за годината, в съответствие с
Националното счетоводно законодателство.
Регистриран одитор: д.е.с. / Петър Казаков/
Дата: 14 април 2004 год.