Брой 1325, 15.12.2004 г.
София АД - София
БУЛСТАТ: 121693320 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2003 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2003 г.
в хил. лева

АКТИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011 3 3 1. Записан капитал 0411 165 165
2. Сгради и конструкции 0012 127 132 - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013 264 270 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 26 28 - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА 0017 1 2 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018 217 159 Общо за група I 0410 165 165
Общо за група I 0010 638 594 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022   1 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 900 900
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - 1 - други резерви 0426 900 900
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 900 900
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 1 1 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -455 -367
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 73 61
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453 -528 -428
- други предприятия 0035 1 1 2. Текуща печалба 0454    
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455 -5 -100
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 -460 -467
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 57 57 Общо за раздел А 0400 605 598
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046 57 57 1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 58 58 2. Задължения към финансови предприятия 0512 3 3
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513 3 3
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517 102 159
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 105 162
Общо за раздел А 0100 696 653 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 105 162
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071 49 49 I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072 266 299 1. Задължения към свързани предприятия 0611    
3. Стоки 0073 128 101 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 192 171
6. Незавършено производство 0076 22 29 4. Задължения по гаранции 0614    
        5.Задължения за лихви по заеми      
7. Други материални запаси 0077     6. Задължения към персонала 0615 11 33
Общо за група I 0070 465 478 7. Задължения към осигурителни предприятия 0616 1 31
II. Краткосрочни вземания       8. Данъчни задължения 0617 2 7
1. Вземания от свързани предприятия 0081     9. Други краткосрочни задължения 0618 264 156
3. Вземания от клиенти и доставчици 0083 1 5 Общо за група I 0610 470 398
4. Съдебни и присъдени вземания 0084 1 1 II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
5. Данъци за възстановяване 0085     Общо за раздел В 0750 470 398
6. Други краткосрочни вземания 0086 1 2        
Общо за група II 0080 3 8        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151   1        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 16 18        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 16 19        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 484 505        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 180 1 158 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 180 1 158
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2003 г.
в хил. лева

НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 46 31 1. Продукция 1551   7
2. Разходи за външни услуги 1130 38 42 2. Стоки 1552   41
3. Разходи за амортизации 1160 16 124 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 16 30 4. Услуги 1560 60  
5. Разходи за осигуровки 1150 6 8 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 44 64 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I : 1100 166 299 6. Други 1556 100 294
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I : 1610 160 342
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010   99 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030 41 37 Всичко по група II : 1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050 -40 -31 1. Приходи от лихви 1710 1  
Всичко по група II : 1000 1 105 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 2   в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740 7 29
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230 3 76 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 1 1 Всичко по група III : 1700 8 29
Всичко по група III : 1200 6 77        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 173 481 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 168 371
В. Печалба от обичайната дейност 1310 - - В. Загуба от обичайната дейност 1810 5 110
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 173 481 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 168 371
Д. Счетоводна печалба 1400 - - Д. Счетоводна загуба 1850 5 110
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
14.Други данъци 1452   -10        
Общо по група V : 1450 - -10        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 - - Е. Загуба ( Д + V ) 0455 5 100
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 173 471 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 173 471


ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2003 г.
в хил. лева

Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 191 124 67 326 195 131
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 7 32 -25 5 120 -115
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205   3 -3   3 -3
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206     -   31 -31
8. Други парични потоци от основна дейност 2207 48 90 -42 70 37 33
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 246 249 -3 401 386 15
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301     -     -
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - - - - - -
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403     -     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 - - - - - -
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 246 249 -3 401 386 15
Д. Парични средства в началото на периода 2600     19     4
Е.Парични средства в края на периода 2700     16     19

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2003 г.
в хил. лева

Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Загуба от минали години Общо
Неразпределена печалба Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 165         900 61 -528   598
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период               -5   -5
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                    
увеличения                    
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал             12      
Салдо към края на отчетния период 165 -   - - 900 73 -533 - 605
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 165 - - - - 900 73 -533 - 605


Ръководител:  Николай Нанков
Одитор:  д.е.с. Слав Танев
 
 

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

До РЪКОВОДСТВОТО
До СОБСТВЕНИЦИТЕ
На “СОФИЯ” АД
гр. София

Ние извършихме независим финансов одит за първи път на приложения счетоводен баланс на “СОФИЯ” АД (дружеството) към 31 декември 2003 г. и на свързаните с него отчет за приходите и разходите, отчет за паричните потоци и отчет за собствения капитал за годината, завършваща тогава. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.
Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в разумна степен на сигурност доколко годишният финансов отчет не съдържа съществени неточности, отклонения и несъответствия. Одитът включва проверка на базата на тестове на доказателствата относно сумите и оповестяванията, представени във финансовия отчет. Одитът също така включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените приблизителни оценки, направени от ръководството, както и на цялостното представяне във финансовия отчет. Считаме, че извършеният от нас одит дава достатъчно разумна база за изразяване на одиторско мнение.
По наше мнение, финансовият отчет представя достоверно във всички съществени аспекти имущественото и финансово състояние на дружеството към 31 декември 2003 г., както и получения финансов резултат и промяната в паричните потоци и в собствения капитал за годината в съответствие с националното счетоводно законодателство.

Дипломиран експерт-счетоводител:
Слав Танев – регистриран одитор

29.07.2004 г.       
гр. Варна