БУЛСТАТ: 040812785
КОНСОЛИДИРАН
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2003 г.
| КОНСОЛИДИРАН БАЛАНС |
| КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ |
| КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ |
| КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ |
| ОДИТОРСКИ ДОКЛАД |
КОНСОЛИДИРАН БАЛАНС към 31.12.2003 г.
в хил. лева
| В хиляди лева | 2003 | 2002 |
| Активи | ||
| Инвестиции | ||
| Инвестиционни имоти | 32 183 | 27 883 |
| Финансови активи, държани за търгуване | 338 322 | 243 875 |
| Инвестиции | 192 427 | 141 488 |
| Общо инвестиции | 562 932 | 413 246 |
| Вземания | 21 746 | 21 696 |
| Пари и парични средства | 23 775 | 24 400 |
| Дълготрайни материални активи | 9 157 | 10 552 |
| Дълготрайни нематериални активи | 1 784 | 1 990 |
| Отрицателна репутация | -526 | -611 |
| Други активи | 1 641 | 1 488 |
| Общо активи | 620 509 | 472 761 |
| Пасиви и собствен капитал | ||
| Капитал и резерви | ||
| Основен капитал | 7 940 | 7 940 |
| Премии от емисии | 7 718 | 7 718 |
| Преоценъчен резерв | 8 711 | 6 561 |
| Пенсионен резерв | 125 | 0 |
| Неразпределена печалба | 60 445 | 49 115 |
| Общо капитал и резерви | 84 939 | 71 334 |
| Малцинствено участие | 34 384 | 29 561 |
| Технически резерви | ||
| Математически резерв | 3 335 | 2 665 |
| Пренос премиен резерв | 14 624 | 11 548 |
| Резерв за предстоящи плащания | 14 187 | 9 330 |
| Общо технически резерви | 32 146 | 23 543 |
| Задължения | 271 198 | 208 866 |
| Провизии за потенциални задължения | 710 | 445 |
| Задължения по отсрочени данъци | 3 | 87 |
| Дългосрочни задължения към осигурените лица - пенсионни фондове | 197 129 | 138 925 |
| 469 040 | 348 323 | |
| Общо пасиви и собствен капитал | 620 509 | 472 761 |
КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2003 г.
в хил. лева
| В хиляди лева | 2003 | 2002 |
| Резултат от техническата сметка - Общо застраховане | 12 825 | 16 010 |
| Резултат от техническата сметка - Животозастраховане | 589 | 243 |
| Промяна в нетните активи на пенсионните фондове | -1 285 | -1 112 |
| Нетен инвестиционен доход - Общо застраховане и други дейности | 24 037 | 18 179 |
| Нетни комисионни - други дейности | 3 162 | 1 625 |
| Оперативни разходи - други дейности | -15 273 | -12 030 |
| Други приходи | 3 521 | 3 026 |
| Провизии за потенциални задължения | -265 | -445 |
| Нетна печалба преди данъчно облагане | 27 311 | 25 496 |
| Трансфер в пенсионен резерв | -125 | 0 |
| Данъчно облагане | -2 412 | -1 796 |
| Нетна печалба след данъчно облагане | 24 774 | 23 700 |
| Малцинствено участие | -8 853 | -8 304 |
| Печалба за разпределение | 15 921 | 15 396 |
| Техническа сметка - Общо застраховане | ||
| Записани бруто премии | 120 543 | 104 260 |
| Отстъпени премии на презастраховател | -69 995 | -60 552 |
| Промяна в нетния размер на пренос-премийния резерв, нетно от презастраховане | -3 046 | -1 211 |
| Спечелени премии, нетни от презастраховане | 47 502 | 42 497 |
| Възникнали претенции, нетни от презастраховане | -16 934 | -11 228 |
| Нетни комисионни | -5 027 | -3 886 |
| Нетни оперативни разходи | -12 489 | -11 200 |
| Вноска за Гаранционен Фонд | -227 | -173 |
| Резултат от техническата сметка - Общо застраховане | 12 825 | 16 010 |
| Техническа сметка - Животозастраховане | ||
| Записани бруто премии | 16 188 | 10 972 |
| Отстъпени премии на презастраховател | -13 651 | -9 218 |
| Промяна в нетния размер на пренос-премийния резерв | -29 | -45 |
| Спечелени премии | 2 508 | 1 709 |
| Нетен инвестиционен приход / (разход) | 965 | -116 |
| Възникнали претенции, нетни от презастраховане | -1 108 | 231 |
| Промяна в математическия резерв | -670 | -1 050 |
| Нетни комисионни | -216 | 411 |
| Нетни оперативни разходи | -890 | -942 |
| Резултат от техническата сметка - Животозастраховане | 589 | 243 |
| Промени в нетните активи на пенсионните фондове | ||
| Получени вноски | 56 346 | 64 919 |
| Нетен инвестиционен доход | 13 601 | 7 930 |
| Изплатени вноски | -13 815 | -23 881 |
| Промяна в дългосрочните задължения към осигурените лица | -58 204 | -50 712 |
| Нетни комисионни | 2 551 | 1 865 |
| Оперативни разходи | -1 764 | -1 233 |
| Промени в нетните активи на пенсионните фондове | -1 285 | -1 112 |
КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ към 31.12.2003
г.
в хил. лева
| В хиляди лева | 2003 | 2002 |
| Паричен поток от основна дейност | ||
| Нетна печалба преди данъчно облагане и преди данъци на бруто премиен доход | 27 311 | 25 496 |
| Корекции за изравняване на нетната печалба и нетния паричен поток от основна дейност | ||
| Увеличение на пренос премиен резерв | 3 076 | 1 256 |
| Увеличение / (намаление) на резерв за предстоящи плащания | 4 857 | 2 467 |
| Увеличение на животозастрахователните резерви | 670 | 1 050 |
| Амортизация | 4 993 | 3 174 |
| Амортизация на репутация | -249 | -249 |
| Загуби / (Възстановяване) от обезценка на заеми | -410 | 1 007 |
| Обезценка на несъбираеми вземания от директно застраховане | 0 | 314 |
| Провизии за потенциални задължения | 265 | 445 |
| (Печалба) от продажбата на дълготрайни активи и инвестиционни имоти | -27 | -33 |
| Пазарна преоценка на инвестиционни имоти | -1 367 | 1 446 |
| Печалба от преоценка на финансови активи | 0 | -43 |
| Нетен лихвен доход | -18 116 | -20 567 |
| Данъчен разход върху брутен премиен приход и движение на отсрочените данъци | 3 106 | 3 383 |
| Други непарични изменения | 0 | -59 |
| Нетен паричен поток от основна дейност, преди изменения в активите и пасивите от основната дейност | 24 109 | 19 087 |
| (Увеличение) / намаление на вземанията | -366 | -5 729 |
| Увеличение на задълженията | 59 142 | 65 297 |
| Увеличение на задълженията към осигурените лица на пенсионните фондове | 58 204 | 50 712 |
| Нетни парични потоци от основна дейност | 141 089 | 129 367 |
| Платени данъци | -4 875 | -4 995 |
| Нетен паричен поток от основна дейност | 136 214 | 124 372 |
| Парични потоци от инвестиционна дейност | ||
| (Увеличение) на депозитите | 4 693 | -13 782 |
| (Увеличение) на инвестициите в ценни книжа | -133 977 | -72 415 |
| Нетно получени лихви | 15 823 | 19 441 |
| Продажба / (придобиване) на земя и сгради, нетно | -160 | 449 |
| (Придобиване) други дълготрайни активи, нетно | -5 720 | -6 202 |
| (Увеличение) на дадени заеми | -32 539 | -27 347 |
| Нетни парични потоци от инвестиционна дейност | -151 880 | -99 856 |
| Парични потоци от финансова дейност | ||
| Платени дивиденти на акционери от Групата | -1 537 | -1 540 |
| Платени дивиденти на акционери извън Групата | -4 731 | -2 391 |
| Други плащания от печалбата за годината | 0 | -60 |
| Нетни парични потоци от финансова дейност | -6 268 | -3 991 |
| Нетно увеличение на пари и парични средства | -21 934 | 20 525 |
| Пари и парични средства в началото на периода | 111 549 | 91 024 |
| Пари и парични средства в края на периода | 89 615 | 111 549 |
КОНСОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към
31.12.2003
г.
в хил. лева
| Движение на капитал и резерви | ||||
| В хиляди лева | Основен капитал | Премии от емисии | Преоценъчен резерв | Пенсионен резерв |
| За годината приключваща на 31 декември 2002 | ||||
| Салдо към 1 януари 2002 | 7 940 | 7 718 | 6 696 | 0 |
| Признати печалби и загуби | 0 | 0 | -135 | 0 |
| Изплатени дивиденти и други трансфери | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Салдо към 31 декември 2002 | 7 940 | 7 718 | 6 561 | 0 |
| За годината приключваща на 31 декември 2003 | ||||
| Салдо към 1 януари 2003 | 7 940 | 7 718 | 6 561 | 0 |
| Признати печалби и загуби | 0 | 0 | 2 150 | 125 |
| Изплатени дивиденти и други трансфери | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Салдо към 31 декември 2003 | 7 940 | 7 718 | 8 711 | 125 |
Ръководител: Димитър Желев
Главен счетоводител: Радка Ръсина
Одитор: "КПМГ България" ООД
Красимир Хаджидинев - Управител
Маргарита Голева - Регистриран одитор
До
Акционерите на “Алианц България Холдинг ”АД
София, 30 юни 2004 година
Ние извършихме одит на приложения консолидиран счетоводен баланс на
“Алианц България Холдинг ”АД (“Дружеството”) към 31декември 2003
година, и на свързаните с него отчет за приходи и разходи, отчет
за паричните потоци и отчет за промените в собствения капитал за
годината, завършваща тогава. Отговорността за изготвянето на тези
консолидирани финансови отчети се носи от ръководството на Дружеството.
Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение,
основаващо се на извършения от нас одит.
Нашият одит бе проведен в съответствие с изискванията на Международните
одиторски стандарти. Тези стандарти изискват одитът да бъде планиран и
проведен така, че ние да се убедим с разумна степен на сигурност
доколко финансовият отчет не съдържа съществени неточности. Одитът
включва проверка на базата на извадковите тестове, на доказателствата
относно сумите и оповестяванията, представени във финансовите
отчети. Одитът също така включва оценка на прилаганите счетоводни
принципи и съществените приблизителни оценки, направени от
ръководството, както и цялостното представяне на финансовите отчети.
Считаме, че извършеният от нас одит дава достатъчно разумна база за
изразяване на одиторско мнение.
По наше мнение финансовите консолидирани отчети дават вярна
и честна представа за финансовото състояние на
Дружеството към 31 декември 2003 година, както и за резултатите от
неговата дейност, паричните потоци и промените в собствения
капитал за годината, в съответствние с
Международните стандарти за финансова отчетност.
Красимир Хаджидинев
Управител
Маргарита Голева
Регистриран одитор
КПМГ България-ООД