Брой 1202, 23.06.2004 г.
София АД - София
БУЛСТАТ: 121693320
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2002 г.



БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2002 г.
в хил. лева
АКТИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011 3 38 1. Записан капитал 0411 165 165
2. Сгради и конструкции 0012 132 159 - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013 270 386 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 28 32 - други видове основен капитал 0415    
6. Основни стада 0016     2. Капитал неизискващ регистрация 0416   835
7. Други ДМА 0017 2 2 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018 159 96 Общо за група I 0410 165 1 000
Общо за група I 0010 594 713 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422   10
2. Програмни продукти 0022 1 1 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 900 -
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 1 1 - други резерви 0426 900  
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 900 10
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 1 1 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -367 -215
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 61 52
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453 -428 -267
- други предприятия 0035 1 1 2. Текуща печалба 0454    
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455 -100 -162
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 -467 -377
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 57 45 Общо за раздел А 0400 598 633
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- отсрочени данъчни активи 0046 57 45 1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 58 46 2. Задължения към финансови предприятия 0512 3 3
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513 3 3
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517 159 196
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 162 199
Общо за раздел А 0100 653 760 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 162 199
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071 49 89 I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072 299 305 1. Задължения към свързани предприятия 0611    
3. Стоки 0073 101 91 2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 171 261
6. Незавършено производство 0076 29 61 4. Задължения по търговски заеми 0614    
7. Други материални запаси 0077     5. Задължения към персонала 0615 33 49
Общо за група I 0070 478 546 6. Задължения към осигурителни предприятия 0616 31 74
II. Краткосрочни вземания       7. Данъчни задължения 0617 7 45
1. Вземания от свързани предприятия 0081     8. Други краткосрочни задължения 0618 156 154
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 5 28 9. Провизии 0619    
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     Общо за група I 0610 398 583
4. Съдебни и присъдени вземания 0084 1 1 II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
5. Данъци за възстановяване 0085   2 Общо за раздел В 0750 398 583
6. Други краткосрочни вземания 0086 2 1        
Общо за група II 0080 8 32        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 1 3        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 18 1        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 19 4        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160   73        
Общо за раздел Б 0200 505 655        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 158 1 415 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 158 1 415
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2002 г.
в хил. лева
НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 31 72 1. Продукция 1551 7 52
2. Разходи за външни услуги 1130 42 54 2. Стоки 1552   7
3. Разходи за амортизации 1160 124 157 3. Материали 1553 41 14
4. Разходи за възнаграждения 1140 30 51 4. Услуги 1560 - -
5. Разходи за осигуровки 1150 8 19 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 64 242 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171 3   5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554 166 111
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I :  1100 299 595 6. Други 1556 128 344
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I :  1610 342 528
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 99 91 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030 37   Всичко по група II :  1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050 -31 -40 1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II :  1000 105 51 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210     в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740 29  
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230 76 43 5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240 1 1 Всичко по група III :  1700 29 -
Всичко по група III : 1200 77 44        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 481 690 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 371 528
В. Печалба от обичайната дейност 1310 - - В. Загуба от обичайната дейност 1810 110 162
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 481 690 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 371 528
Д. Счетоводна печалба 1400 - - Д. Счетоводна загуба 1850 110 162
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
Данък ОБНС              
14. Изменение на отсрочени данъци 1452 -10          
Данък печалба   -6          
Данък ОБНС   -4          
Общо по група V :  1450 -10 -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 - - Е. Загуба ( Д + V ) 0455 100 162
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 471 690 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 471 690

 

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2002 г.
в хил. лева
Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 326 195 131 381 256 125
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 5 120 -115 31 118 -87
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205   3 -3     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   31 -31     -
8. Други парични потоци от основна дейност 2207 70 37 33 89 121 -32
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 401 386 15 501 495 6
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301     -   8 -8
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - - - - 8 -8
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403     -     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 - - - - - -
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 401 386 15 501 503 -2
Д. Парични средства в началото на периода 2600     4     6
Е.Парични средства в края на периода 2700     19     4

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2002 г.
в хил. лева
Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Резерв от преводи Общо
Премии от емисия Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специали-
зирани		 други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 1 000   10       52 -429   633
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период               -100   -100
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други               1   1
8. Други изменения в собствения капитал -835   -10     900 9     64
Салдо към края на отчетния период 165 - - - - 900 61 -528 - 598
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 165 - - - - 900 61 -528 - 598

 

Ръководител:  Николай Нанков 
Одитор:  Силвикс ООД
 
 

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

ДО
Акционерите на 
София АД - гр. София
 

Ние извършихме одит на годишния финансов отчет на София АД - гр. София към 31.12.2002 година. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.

Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на одиторските стандарти. Тези стандарти налагат одита да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен доколко годишният финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Считаме, че извършеният от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на одиторско мнение.

В резултат на това удостоверяваме, че годишният финансов отчет представя достоверно във всички съществени аспекти имущественото и финансово състояние на дружеството към 31.12.2002 година, в съответствие с Националното счетоводно законодателство, както и полученият финансов резултат за годината. Съдържанието на отчета на управлението съответства на резултатите, отразени във финансовия отчет. 
 

СОП: Силвикс ООД
20.03.2003 г.
София