Брой 953, 25.06.2003 г.
Хотел Еделвайс ЕАД - Варна
БУЛСТАТ: 103044978 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2002 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2002 г.
в хил. лева

АКТИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011     1. Записан капитал 0411 50 50
2. Сгради и конструкции 0012 118 125 - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013 17 23 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015     - други видове основен капитал 0415    
6. Основни стада 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА 0017 14 15 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018 10 10 Общо за група I 0410 50 50
Общо за група I 0010 159 173 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422 41 41
2. Програмни продукти 0022 1 1 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 72 72
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024   2 - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 1 3 - други резерви 0426 72 72
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 113 113
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 - - III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032     1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -5 -12
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 7  
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453 -12 -12
- други предприятия 0035     2. Текуща печалба 0454 14 7
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455    
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 9 -5
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - - Общо за раздел А 0400 172 158
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 - - 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 - -
Общо за раздел А 0100 160 176 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 - -
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071     I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611    
3. Стоки 0073     2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 4  
6. Незавършено производство 0076     4. Задължения по търговски заеми 0614    
7. Други материални запаси 0077     5. Задължения към персонала 0615    
Общо за група I 0070 - - 6. Задължения към осигурителни предприятия 0616    
II. Краткосрочни вземания       7. Данъчни задължения 0617 1  
1. Вземания от свързани предприятия 0081     8. Други краткосрочни задължения 0618    
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082     9. Провизии 0619    
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     Общо за група I 0610 5 -
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700 17 45
5. Данъци за възстановяване 0085   1 Общо за раздел В 0750 22 45
6. Други краткосрочни вземания 0086   11        
Общо за група II 0080 - 12        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 34 15        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 34 15        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 34 27        
СУМА НА АКТИВА 0300 194 203 СУМА НА ПАСИВА 0800 194 203
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2002 г.
в хил. лева

НАИМЕНОВАНИЕ 
НА РАЗХОДИТЕ		 Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ 
НА ПРИХОДИТЕ		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 1 17 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 10 4 2. Стоки 1552    
3. Разходи за амортизации 1160 16 16 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140   16 4. Услуги 1560 48 55
5. Разходи за осигуровки 1150     в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 7 5 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555 48 55
Всичко по група I :  1100 34 58 6. Други 1556    
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I :  1610 48 55
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010     II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020   -10 в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030     Всичко по група II :  1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II :  1000 - -10 в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210     в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220     4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740    
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230     5. Други приходи от финансови операции 1745    
4. Други разходи по финансови операции 1240     Всичко по група III :  1700 - -
Всичко по група III :  1200 - -        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 34 48 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 48 55
В. Печалба от обичайната дейност 1310 14 7 В. Загуба от обичайната дейност 1810 - -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 34 48 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 48 55
Д. Счетоводна печалба 1400 14 7 Д. Счетоводна загуба 1850 - -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
14.Други данъци 1452            
Общо по група V :  1450 - -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 14 7 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 48 55 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 48 55

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2002 г.
в хил. лева

Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъп-
ления		 плащания нетен 
поток		 постъп-
ления		 плащания нетен 
поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 24 2 22 78 30 48
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203     -   16 -16
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205     -     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206     -     -
8. Други парични потоци от основна дейност 2207 2 5 -3   43 -43
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 26 7 19 78 89 -11
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301     -     -
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 - - - - - -
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403     -     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404     -     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     -     -
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 - - - - - -
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 26 7 19 78 89 -11
Д. Парични средства в началото на периода 2600     15     26
Е.Парични средства в края на периода 2700     34     15

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2002 г.
в хил. лева

Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Резерв от преводи Общо
Премии от емисия Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 50   41     72 7 -12   158
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             14     14
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                   -
Салдо към края на отчетния период 50 - 41 - - 72 21 -12 - 172
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 50 - 41 - - 72 21 -12 - 172

 

Ръководител: Ерол Мехмедов Ибрямов
Съставител: Живка Жекова
Одитор: "Експерт-М-Одит" ООД - Варна

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

ДО РЪКОВОДСТВОТО 
на “ХОТЕЛ ЕДЕЛВАЙС” ЕАД
гр. Варна

Ние извършихме независим финансов одит на финансовия отчет на “ХОТЕЛ ЕДЕЛВАЙС” ЕАД, гр. Варна към 31.12.2002 г. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на независимо одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.

Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Националните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да  бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен  доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Считаме, че извършения от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на независимо одиторско мнение.

В резултат на това удостоверяваме,  че финансовия отчет дава вярна и честна представа за имущественото и финансовото състояние на дружеството към 31.12.2002 год., както и за получения финансов резултат и промяната в паричните потоци за годината в съответствие с националното счетоводно законодателство. 

03.06.2003 г. 
Специализирано одиторско предприятие : “Експерт М-одит” ООД
управител : д.е.с. Мончо Миразчийски 
одитор : д.е.с. Найден Кеновски