Брой 994, 21.08.2003 г.
Алкес АД - София
БУЛСТАТ: 130020928 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2002 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2002 г.
в хил. лева

АКТИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011     1. Записан капитал 0411 50 50
2. Сгради и конструкции 0012     - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013 25 2 - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015     - други видове основен капитал 0415    
6. Стопански инвентар 0016 106   2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА - ремонт сграда 0017 1 078 1 075 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 50 50
Общо за група I 0010 1 209 1 077 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421    
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422    
2. Програмни продукти 0022     3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 - -
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424    
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024     - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 - - - други резерви 0426    
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 - -
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 61 3 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032 58   1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 -194 -195
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452    
- асоциирани предприятия 0034     - непокрита загуба 0453 -194 -195
- други предприятия 0035 3 3 2. Текуща печалба 0454 192  
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455   1
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 -2 -194
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - - Общо за раздел А 0400 48 -144
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 61 3 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514 1 141 1 004
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517 32 235
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 1 173 1 239
Общо за раздел А 0100 1 270 1 080 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 1 173 1 239
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071     I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611 46 33
3. Стоки 0073     2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 3 4
6. Незавършено производство 0076     4. Задължения по търговски заеми 0614    
7. Други материални запаси 0077     5. Задължения към персонала 0615    
Общо за група I 0070 - - 6. Задължения към осигурителни предприятия 0616    
II. Краткосрочни вземания       7. Данъчни задължения 0617 5 2
1. Вземания от свързани предприятия 0081     8. Други краткосрочни задължения 0618    
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 2 1 9. Провизии 0619    
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     Общо за група I 0610 54 39
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700 4  
5. Данъци за възстановяване 0085 3 46 Общо за раздел В 0750 58 39
6. Други краткосрочни вземания 0086   3        
Общо за група II 0080 5 50        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 2 1        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 2 3        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 4 4        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160            
Общо за раздел Б 0200 9 54        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 279 1 134 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 279 1 134
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2002 г.
в хил. лева

НАИМЕНОВАНИЕ 
НА РАЗХОДИТЕ		 Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ 
НА ПРИХОДИТЕ		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 6 37 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 14 152 2. Стоки 1552    
3. Разходи за амортизации 1160 97   3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140     4. Услуги 1560 353 65
5. Разходи за осигуровки 1150     в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 5 - - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I :  1100 122 189 6. Други 1556 3 173
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I :  1610 356 238
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010     II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030     Всичко по група II :  1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710    
Всичко по група II :  1000 - - в т.ч. от свързани предприятия 1711    
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720    
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 46 33 в т.ч. дивиденти 1721    
лихви към свързани предприятия 1211     3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730    
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220 2 15 4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740 9  
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230     5. Други приходи от финансови операции в т.ч. дивидент 1745 1  
4. Други разходи по финансови операции 1240 4   Всичко по група III :  1700 10 -
Всичко по група III :  1200 52 48        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 174 237 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 366 238
В. Печалба от обичайната дейност 1310 192 1 В. Загуба от обичайната дейност 1810 - -
IV. Извънредни разходи 1250     IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 174 237 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 366 238
Д. Счетоводна печалба 1400 192 1 Д. Счетоводна загуба 1850 - -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451            
14.Други данъци 1452            
Общо по група V :  1450 - -        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 192 1 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 366 238 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 366 238

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2002 г.
в хил. лева

Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъп-
ления		 плащания нетен поток постъп-
ления		 плащания нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 562 404 158 191 630 -439
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203   2 -2     -
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205     -     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   4 -4   31 -31
8. Други парични потоци от основна дейност 2207 46 31 15 136 43 93
7. Плащания при разпределение на печалби 2208     -     -
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 608 441 167 327 704 -377
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   18 -18   175 -175
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302     -     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303     -     -
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304 1 58 -57     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306     -     -
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 1 76 -75 - 175 -175
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401     -     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402   194 -194     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403 151 15 136 488 44 444
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404   34 -34     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406   1 -1   3 -3
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407     - 112   112
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 151 244 -93 600 47 553
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 760 761 -1 927 926 1
Д. Парични средства в началото на периода 2600     4     3
Е.Парични средства в края на периода 2700     3     4

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2002 г.
в хил. лева

Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Резерв от преводи Общо
    Премии от емисия Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви    
    общи специали-
зирани		 други печалба загуба    
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 50           1 -195   -144
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч.                   -
увеличение                   -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             192     192
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината             -1 1   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал                   -
Салдо към края на отчетния период 50 - - - - - 192 -194 - 48
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 50 - - - - - 192 -194 - 48

 

Ръководител: Д. Желев
Съставил: Красимира Карамфилова
Одитор: Росица Кишева
 
 

ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

До ръководството 
на Алкес АД
гр. София

Аз извърших одит на счетоводния отчет на "Алкес" АД към 31.12.2002 година. Отговорността за изготвянето на този счетоводен отчет се носи от ръководството на дружеството. Моята отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от мен одит.

Моят одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Националните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одита да бъде планиран и проведен така, че аз да се убедя в достатъчна степен доколко годишния счетоводен отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. 

Считам, че извършеният от мен одит дава достатъчно основание за изразяване на одиторско мнение.

В резултат на това удостоверявам, че счетоводния отчет представя достоверно във всички съществени аспекти имущественото и финансовото състояние на дружеството към 31.12.2002 година, както и за получения финансов резултат и промяната в паричните потоци за годината, в съответствие с Националното счетоводно законодателство.

22.03.2003
Регистриран одитор Росица Кишева