Брой 973, 22.07.2003 г.
БУЛСТАТ: 130046442
КОНСОЛИДИРАН
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2002 г.
| БАЛАНС |
| ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ |
| ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК |
| ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ |
| ОДИТОРСКИ ДОКЛАД |
| А К Т И В | П А С И В | ||||
| Раздели, групи, статии | Сума (хил.лв.) | Раздели, групи, статии | Сума (хил.лв.) | ||
| текуща година | предходна година | текуща година | предходна година | ||
| а | 1 | 2 | б | 1 | 2 |
| А. ДЪЛГОТРАЙНИ (дългосрочни) АКТИВИ | А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ | ||||
| I. Дълготрайни материални активи | I. Основен капитал | ||||
| 1. Земи (терени ) | 3 249 | 799 | 1. Записан капитал | 591 | 591 |
| 2. Сгради и конструкции | 15 422 | 8 355 | 2. Невнесен капитал | - | |
| 3. Машини и оборудване | 265 | 292 | 3. Изкупени собствени акции | - | |
| 4. Съоръжения | 1 312 | Общо за група І | 591 | 591 | |
| 5. Транспортни средства | 502 | 526 | II. Резерви | ||
| 6. Други дълготрайни материални активи | 198 | 298 | 1. Премии от емисии | - | |
| 7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи | 963 | 1 367 | 2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | 7 335 | 2 388 |
| Общо за група I: | 21 911 | 11 637 | 3. Целеви резерви в т.ч. | 10 123 | 10 172 |
| II. Дълготрайни нематериални активи | общи резерви | 422 | 422 | ||
| 1. Права върху собственост | 2 | 3 | специализирани резерви | - | |
| 2. Програмни продукти | 17 | 21 | други резерви | 9 701 | 9 750 |
| 3. Продукти от развойна дейност | - | Общо за група II | 17 458 | 12 560 | |
| 4. Други дълготрайни нематериални активи | - | III. Финансов резултат | |||
| Общо за група II: | 19 | 24 | 1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч. | 1 431 | 11 |
| III. Дългосрочни финансови активи | неразпределена печалба | 1 482 | 11 | ||
| 1. Дялови участия в т.ч. | - | - | непокрита загуба | (51) | |
| в дъщерни предприятия | - | 2. Текуща печалба (загуба) | 1 888 | 1 355 | |
| в асоциирани предприятия | - | Общо за група III | 3 319 | 1 366 | |
| в други предприятия | - | IV. Собствен капитал, непринадлежащ на групата | |||
| 2. Инвестиционни имоти | - | 1. Основен капитал | - | ||
| 3. Други дългосрочни ценни книжа | - | 2. Резерви | - | - | |
| 4. Дългосрочни вземания в т.ч. | - | - | Премии от емисии | - | |
| от свързани предприятия | - | Резерв от последващи оценки на активи и пасиви | - | ||
| търговски заеми | - | Целеви резерви, в т.ч.: | - | - | |
| други дългосрочни вземания | - | общи резерви | - | ||
| Общо за група III: | - | - | специализирани резерви | - | |
| IV. Търговска репутация | други резерви | - | |||
| 1. Положителна репутация | 6 | 10 | 3. Натрупана печалба (загуба), в т.ч.: | - | - |
| 2. Отрицателна репутация | - | неразпределена печалба | - | ||
| Общо за група IV: | 6 | 10 | непокрита загуба | - | |
| V. Разходи да бъдещи периоди | - | 4. Текуща печалба (загуба) | - | ||
| ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А": | 21 936 | 11 671 | Общо за група IV: | - | - |
| Б. КРАТКОТРАЙНИ (краткосрочни) АКТИВИ | ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А": | 21 368 | 14 517 | ||
| I. Материални запаси | Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||||
| 1. Материали | 9 | 9 | I. Дългосрочни задължения | ||
| 2. Продукция | - | 1. Задължения към свързани предприятия | - | ||
| 3. Стоки | - | 2. Задължения към финансови предприятия | - | ||
| 4. Незавършено производство | - | в т.ч към банки | - | ||
| 5. Други материални запаси | - | 3. Задължения по търговски заеми | - | - | |
| Общо за група I: | 9 | 9 | 4. Задължения по облигационни заеми | - | - |
| II. Краткосрочни вземания | 5. Отсрочени данъци | 1 542 | - | ||
| 1. Вземания от свързани предприятия | - | 6. Други дългосрочни задължения | - | ||
| 2. Вземания от клиенти и доставчици | 89 | 186 | Общо за група I: | 1 542 | - |
| 3. Вземания по предоставени търговски заеми | - | II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания | - | ||
| 4. Съдебни и присъдени вземания | - | ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б": | 1 542 | - | |
| 5. Данъци за възстановяване | 70 | 153 | В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||
| 6. Други краткосрочни вземания | 197 | 73 | I. Краткосрочни задължения | ||
| Общо за група II: | 356 | 412 | 1. Задължения към свързани предприятия | 150 | |
| III. Краткосрочни финансови активи | 2. Задължения към финансови предприятия | - | |||
| 1. Финансови активи в свързани предприятия | - | в т.ч към банки | - | ||
| 2. Изкупени собствени дългови ценни книжа | - | 3. Задължения към доставчици и клиенти | 897 | 677 | |
| 3. Краткосрочни ценни книжа | - | 4. Задължения по търговски заеми | - | ||
| 4. Други краткосрочни финансови активи | - | 5. Задължения към персонала | 21 | 26 | |
| Общо за група III: | - | - | 6. Задължения към осигурителни предприятия | 7 | 5 |
| IV. Парични средства | 7. Данъчни задължения | 105 | 48 | ||
| 1. Парични средства в брой | 13 | 25 | 8. Други краткосрочни задължения | 15 | 7 |
| 2. Парични средства в безсрочни депозити | 1 773 | 648 | 9. Провизии | - | |
| 3. Блокирани парични средства | - | 2 499 | Общо за група I: | 1 195 | 763 |
| 4. Парични еквиваленти | II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания | - | |||
| Общо за група IV: | 1 786 | 3 172 | ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В": | 1 195 | 763 |
| V. Разходи за бъдещи периоди | 18 | 16 | |||
| ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б": | 2 169 | 3 609 | |||
| СУМА НА АКТИВА (А + Б) | 24 105 | 15 280 | СУМА НА ПАСИВА (А + Б + В) | 24 105 | 15 280 |
| В. УСЛОВНИ АКТИВИ | 630 | 636 | Г. УСЛОВНИ ПАСИВИ | 630 | 636 |
КОНСЛОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2002
г.
в хил. лева
| НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ | Сума (хил.лв.) | НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ | Сума (хил.лв.) | ||
| текуща година | предходна година | текуща година | предходна година | ||
| а | 1 | 2 | а | 1 | 2 |
| А. Разходи за обичайната дейност | А. Приходи от обичайната дейност | ||||
| I. Разходи по икономически елементи | I. Нетни приходи от продажби на: | ||||
| 1. Разходи за материали | 375 | 507 | 1. Продукция | - | |
| 2. Разходи за външни услуги | 3 963 | 2 898 | 2. Стоки | - | |
| 3. Разходи за амортизации | 912 | 836 | 3. Услуги | 567 | |
| 4. Разходи за възнаграждения | 111 | 1 417 | 4. Други | 7 847 | 8 567 |
| 5. Разходи за осигуровки | 40 | 521 | Общо за група I: | 8 414 | 8 567 |
| 6. Други разходи: | 505 | 282 | II. Приходи от финансирания | - | |
| в т.ч. обезценка на активи | 29 | в т.ч. от правителството | - | ||
| в т.ч. провизии | - | 8 | III. Финансови приходи | ||
| Общо за група I: | 5 906 | 6 461 | 1. Приходи от лихви | 121 | 49 |
| II. Суми с корективен характер | в т.ч. лихви от свързани предприятия | 121 | |||
| 1. Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 73 | 215 | 2. Приходи от участия | - | |
| 2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин | - | (23) | в т.ч. дивиденти | - | |
| 3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство | - | 29 | 3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | - | |
| 4. Приплоди и прираст на животни | - | 4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове | 8 | 7 | |
| 5. Други суми с корективен характер | - | 5. Други приходи от финансови операции | - | 1 | |
| Общо за група II: | 73 | 221 | Общо за група III: | 129 | 57 |
| III. Финансови разходи | Б. Общо приходи от дейността (I + II + III) | 8 543 | 8 624 | ||
| 1. Разходи за лихви | 24 | В. Загуба от обичайната дейност | |||
| в т.ч. лихви към свързани предприятия | 24 | ||||
| 2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | - | ||||
| 3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 27 | 3 | |||
| 4. Други разходи по финансови операции | 15 | 14 | |||
| Общо за група III: | 66 | 17 | |||
| Б. Общо разходи за дейността (I + II + III) | 6 045 | 6 699 | |||
| В. Печалба от обичайната дейност | 2 498 | 1 925 | |||
| IV. Извънредни разходи | - | 88 | IV. Извънредни приходи | - | 84 |
| Г. Общо разходи (Б + IV) | 6 045 | 6 787 | Г. Общо приходи (Б + IV) | 8 543 | 8 708 |
| Д. Счетоводна печалба | 2 498 | 1 921 | Д. Счетоводна загуба | ||
| V. Разходи за данъци | 610 | 566 | |||
| 1. Данъци от печалбата | 617 | 364 | |||
| 2. Други | (7) | 202 | |||
| Е. Печалба (Д - V) | 1 888 | 1 355 | Е. Загуба (Д + V) | ||
| Печалба, непринадлежаща на групата | - | Загуба, непринадлежаща на групата | |||
| ВСИЧКО (Г + V + Е) | 8 543 | 8 708 | ВСИЧКО (Г + Е) | 8 543 | 8 708 |
КОНСЛОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2002
г.
в хил. лева
| Наименование на паричните потоци | Текущ период | Предходен период | ||||
| постъп ления | плащания | нетен поток | постъп ления | плащания | нетен поток | |
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| А. Парични потоци от основна дейност | ||||||
| 1. Парични потоци , свързани с търговски контрагенти | 10 147 | 5 123 | 5 024 | 10 123 | 7 716 | 2 407 |
| 2. Парични потоци , свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели | - | - | - | - | ||
| 3. Парични потоци , свързани с трудови възнаграждения | 21 | 184 | (163) | 59 | 1 815 | (1 756) |
| 4. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | 1 | 15 | (14) | 6 | - | 6 |
| 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | 8 | 8 | - | 3 | 3 | - |
| 6. Платени и възстановени данъци върху печалбата | - | 512 | (512) | - | - | - |
| 7. Плащания при разпределение на печалби | - | 82 | (82) | - | 245 | (245) |
| 8. Други парични потоци от основна дейност | 93 | 681 | (588) | 637 | 669 | (32) |
| Всичко парични потоци от основна дейност (А) | 10 270 | 6 605 | 3 665 | 10 828 | 10 448 | 380 |
| Б. Парични потоци от инвестиционна дейност | ||||||
| 1. Парични потоци , свързани с дълготрайни активи | - | 5 157 | (5 157) | - | 297 | (297) |
| 2. Парични потоци , свързани с краткосрочни финансови активи | - | - | - | - | - | - |
| 3. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | - | - | - | - | - | - |
| 4. Парични потоци от бизнес комбинации - придобивания | - | - | - | - | - | - |
| 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | - | - | - | - | - | - |
| 6. Други парични потоци от инвестиционна дейност | - | - | - | - | - | |
| Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) | - | 5 157 | (5 157) | - | 297 | (297) |
| В. Парични потоци от финансова дейност | ||||||
| 1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа | - | - | - | - | - | - |
| 2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците | - | - | - | - | - | - |
| 3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми | 1 202 | 1 096 | 106 | - | - | - |
| 4. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | - | 10 | (10) | - | - | - |
| 5. Плащания на задължения по лизингови договори | - | - | - | - | - | - |
| 6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | - | - | - | - | - | - |
| 7. Други парични потоци от финансова дейност | - | - | - | 1 | 11 | (10) |
| Всичко парични потоци от финансова дейност (В) | 1 202 | 1 106 | 96 | 1 | 11 | (10) |
| Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) | (1 396) | 73 | ||||
| Д. Парични средства в началото на периода | 3 182 | 3 109 | ||||
| Е. Парични средства в края на периода | 1 786 | 3 182 | ||||
КОНСЛОЛИДИРАН ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към
31.12.2002 г.
в хил. лева
| Показатели | Основен капитал | Малцин ствено участие | Резерви | Финансов резултат | Резерв от преводи | Общо собствен капитал | |||||
| премии от емисия | резерв от последващи оценки на активи и пасиви | целеви резерви | печалба | загуба | |||||||
| общи | специали зирани | други | |||||||||
| a | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Салдо в началото на отчетния период | 591 | 2 388 | 422 | 9 750 | 1 366 | 14 517 | |||||
| 1. Изменения за сметка на собствениците в т.ч. | - | ||||||||||
| увеличение | - | ||||||||||
| намаление | - | ||||||||||
| 2. Финансов резултат за текущия период | 1 888 | 1 888 | |||||||||
| 3. Разпределение на печалбата | - | ||||||||||
| в т.ч. за дивиденти | - | ||||||||||
| 4. Покриване на загуба | - | ||||||||||
| 5. Последващи оценки на дълготрайни материални активи в т.ч. | 5 051 | 5 051 | |||||||||
| увеличения | 6 602 | 6 602 | |||||||||
| намаления | (1 551) | (1 551) | |||||||||
| 6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти | - | ||||||||||
| увеличения | - | ||||||||||
| намаления | - | ||||||||||
| 7. Промени в счетоводната политика, грешки и други | 65 | 65 | |||||||||
| 8. Други изменения в собствения капитал | (104) | (49) | (153) | ||||||||
| Салдо към края на отчетния период | 591 | - | - | 7 335 | 422 | - | 9 701 | 3 319 | - | - | 21 368 |
| 9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина | |||||||||||
| 10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация | |||||||||||
| Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период | 591 | - | - | 7 335 | 422 | - | 9701 | 3 319 | - | - | 21 368 |
Ръководител: Н. Гарелов
Главен счетоводител: С. Колева
До акционерите на
"СБ Илиянци" АД
гр. София
Ние извършихме одит на консолидирания финансов отчет на "СБ Илиянци" АД - гр. София към 31.12.2002 година. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.
Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на одиторските стандарти. Тези стандарти налагат одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Считаме, че извършения от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на одиторско мнение.
В резултат на това удостоверяваме, че консолидирания финансов отчет представя достоверно във всички съществени аспекти имущественото и финансовото състояние на дружеството към 31.12.2002 год., в съответствие с Националното счетоводно законодателство, както и получения финансов резултат за годината. Съдържанието на отчета на управлението съответства на резултатите, отразени във финансовия отчет.
27.06.2003
София
Силвикс ООД - Специализирано одиторско предприятие