Брой 958, 2.07.2003 г.
БУЛСТАТ: 130128520
КОНСОЛИДИРАН
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2002 г.
| БАЛАНС |
| ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ |
| ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК |
| ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ |
| А К Т И В | П А С И В | ||||
| Раздели, групи, статии | Сума (хил.лв.) | Раздели, групи, статии | Сума (хил.лв.) | ||
| текуща година | предходна година | текуща година | предходна година | ||
| а | 1 | 2 | б | 1 | 2 |
| А. ДЪЛГОТРАЙНИ (дългосрочни) АКТИВИ | А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ | ||||
| I. Дълготрайни материални активи | I. Основен капитал | ||||
| 1. Земи (терени ) | 2 583 | 1 696 | 1. Записан капитал | 50 | 50 |
| 2. Сгради и конструкции | 8 037 | 7 762 | 2. Невнесен капитал | - | |
| 3. Машини и оборудване | 13 342 | 8 052 | 3. Изкупени собствени акции | - | |
| 4. Съоръжения | 4 384 | 4 386 | Общо за група І | 50 | 50 |
| 5. Транспортни средства | 413 | 355 | II. Резерви | ||
| 6. Други дълготрайни материални активи | 364 | 448 | 1. Премии от емисии | - | |
| 7. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи | 13 041 | 2 961 | 2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | 1 225 | (25) |
| Общо за група I: | 42 164 | 25 660 | 3. Целеви резерви в т.ч. | 7 373 | 4 070 |
| II. Дълготрайни нематериални активи | общи резерви | 755 | 423 | ||
| 1. Права върху собственост | 1 396 | 1 923 | специализирани резерви | - | |
| 2. Програмни продукти | 97 | 50 | други резерви | 6 618 | 3 647 |
| 3. Продукти от развойна дейност | - | Общо за група II | 8 598 | 4 045 | |
| 4. Други дълготрайни нематериални активи | - | 23 | III. Финансов резултат | ||
| Общо за група II: | 1 493 | 1 996 | 1. Натрупана печалба (загуба) в т.ч. | (330) | 2 080 |
| III. Дългосрочни финансови активи | неразпределена печалба | 2 801 | 2 090 | ||
| 1. Дялови участия в т.ч. | 13 | 4 | непокрита загуба | (3 131) | (10) |
| в дъщерни предприятия | - | 2. Текуща печалба (загуба) | 3 766 | 172 | |
| в асоциирани предприятия | 9 | Общо за група III | 3 436 | 2 252 | |
| в други предприятия | 4 | 4 | IV. Собствен капитал, непринадлежащ на групата | ||
| 2. Инвестиционни имоти | - | 1. Основен капитал | 1 168 | 1 168 | |
| 3. Други дългосрочни ценни книжа | 2 | 2. Резерви | 7 245 | 6 320 | |
| 4. Дългосрочни вземания в т.ч. | - | - | Премии от емисии | - | |
| от свързани предприятия | - | Резерв от последващи оценки на активи и пасиви | 1 199 | 945 | |
| търговски заеми | - | Целеви резерви, в т.ч.: | 6 046 | 5 375 | |
| други дългосрочни вземания | - | общи резерви | 548 | 480 | |
| Общо за група III: | 15 | 4 | специализирани резерви | - | |
| IV. Търговска репутация | други резерви | 5 498 | 4 895 | ||
| 1. Положителна репутация | - | 3. Натрупана печалба (загуба), в т.ч.: | 203 | 205 | |
| 2. Отрицателна репутация | (3 013) | (2 760) | неразпределена печалба | 203 | 205 |
| Общо за група IV: | (3 013) | (2 760) | непокрита загуба | - | |
| V. Разходи да бъдещи периоди | 974 | - | 4. Текуща печалба (загуба) | 457 | 672 |
| ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А": | 41 633 | 24 900 | Общо за група IV: | 9 073 | 8 365 |
| Б. КРАТКОТРАЙНИ (краткосрочни) АКТИВИ | ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А": | 21 157 | 14 712 | ||
| I. Материални запаси | Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||||
| 1. Материали | 2 177 | 2 390 | I. Дългосрочни задължения | ||
| 2. Продукция | 8 320 | 2 963 | 1. Задължения към свързани предприятия | 2 517 | 4 995 |
| 3. Стоки | 258 | 224 | 2. Задължения към финансови предприятия | 3 795 | 8 297 |
| 4. Незавършено производство | 3 457 | 2 176 | в т.ч към банки | 3 795 | 8 297 |
| 5. Други материални запаси | - | 3. Задължения по търговски заеми | - | - | |
| Общо за група I: | 14 212 | 7 753 | 4. Задължения по облигационни заеми | - | - |
| II. Краткосрочни вземания | 5. Отсрочени данъци | 284 | - | ||
| 1. Вземания от свързани предприятия | - | 6. Други дългосрочни задължения | 27 936 | 19 644 | |
| 2. Вземания от клиенти и доставчици | 2 210 | 10 468 | Общо за група I: | 34 532 | 32 936 |
| 3. Вземания по предоставени търговски заеми | - | II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания | - | - | |
| 4. Съдебни и присъдени вземания | 252 | 271 | ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б": | 34 532 | 32 936 |
| 5. Данъци за възстановяване | 1 314 | 1 711 | В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ | ||
| 6. Други краткосрочни вземания | 455 | 562 | I. Краткосрочни задължения | ||
| Общо за група II: | 4 231 | 13 012 | 1. Задължения към свързани предприятия | 1 229 | 404 |
| III. Краткосрочни финансови активи | 2. Задължения към финансови предприятия | 3 253 | 3 830 | ||
| 1. Финансови активи в свързани предприятия | - | в т.ч към банки | 3 253 | 3 830 | |
| 2. Изкупени собствени дългови ценни книжа | - | 3. Задължения към доставчици и клиенти | 4 797 | 3 471 | |
| 3. Краткосрочни ценни книжа | - | 4. Задължения по търговски заеми | - | ||
| 4. Други краткосрочни финансови активи | - | 2 | 5. Задължения към персонала | 624 | 569 |
| Общо за група III: | - | 2 | 6. Задължения към осигурителни предприятия | 291 | 135 |
| IV. Парични средства | 7. Данъчни задължения | 101 | 637 | ||
| 1. Парични средства в брой | 88 | 38 | 8. Други краткосрочни задължения | 874 | 346 |
| 2. Парични средства в безсрочни депозити | 6 531 | 858 | 9. Провизии | - | |
| 3. Блокирани парични средства | 163 | 10 337 | Общо за група I: | 11 169 | 9 392 |
| Общо за група IV: | 6 782 | 11 233 | II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания | - | |
| V. Разходи за бъдещи периоди | - | 140 | ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В": | 11 169 | 9 392 |
| ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б": | 25 225 | 32 140 | |||
| СУМА НА АКТИВА (А + Б) | 66 858 | 57 040 | СУМА НА ПАСИВА (А + Б + В) | 66 858 | 57 040 |
| В. УСЛОВНИ АКТИВИ | 668 | 315 | Г. УСЛОВНИ ПАСИВИ | 668 | 315 |
| НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ | Сума (хил.лв.) | НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ | Сума (хил.лв.) | ||
| текуща година | предходна година | текуща година | предходна година | ||
| а | 1 | 2 | а | 1 | 2 |
| А. Разходи за обичайната дейност | А. Приходи от обичайната дейност | ||||
| I. Разходи по икономически елементи | I. Нетни приходи от продажби на: | ||||
| 1. Разходи за материали | 27 034 | 21 099 | 1. Продукция | 38 785 | 40 817 |
| 2. Разходи за външни услуги | 4 617 | 3 081 | 2. Стоки | 3 518 | 860 |
| 3. Разходи за амортизации | 3 682 | 1 691 | 3. Услуги | 1 526 | 118 |
| 4. Разходи за възнаграждения | 5 248 | 4 752 | 4. Други | 1 837 | 1 022 |
| 5. Разходи за осигуровки | 1 997 | 1 693 | Общо за група I: | 45 666 | 42 817 |
| 6. Други разходи: | 973 | 2 940 | II. Приходи от финансирания | - | 229 |
| в т.ч. обезценка на активи | - | в т.ч. от правителството | - | ||
| в т.ч. провизии | - | III. Финансови приходи | |||
| Общо за група I: | 43 551 | 35 256 | 1. Приходи от лихви | 302 | 444 |
| II. Суми с корективен характер | в т.ч. лихви от свързани предприятия | - | |||
| 1. Балансова стойност на продадени активи (без продукция) | 2 993 | 1 026 | 2. Приходи от участия | - | |
| 2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин | - | в т.ч. Дивиденти | - | ||
| 3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство | (6 650) | 1 470 | 3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти | - | |
| 4. Приплоди и прираст на животни | - | 4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове | 2 553 | 2 863 | |
| 5. Други суми с корективен характер | - | 5. Други приходи от финансови операции | - | ||
| Общо за група II: | (3 657) | 2 496 | Общо за група III: | 2 855 | 3 307 |
| III. Финансови разходи | Б. Общо приходи от дейността (I + II + III) | 48 521 | 46 353 | ||
| 1. Разходи за лихви | 1 537 | 2 095 | В. Загуба от обичайната дейност | ||
| в т.ч. лихви към свързани предприятия | - | ||||
| 2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти | - | ||||
| 3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 1 266 | 3 933 | |||
| 4. Други разходи по финансови операции | 162 | 112 | |||
| Общо за група III: | 2 965 | 6 140 | |||
| Б. Общо разходи за дейността (I + II + III) | 42 859 | 43 892 | |||
| В. Печалба от обичайната дейност | 5 662 | 2 461 | |||
| IV. Извънредни разходи | - | IV. Извънредни приходи | - | ||
| Г. Общо разходи (Б + IV) | 42 859 | 43 892 | Г. Общо приходи (Б + IV) | 48 521 | 46 353 |
| Д. Счетоводна печалба | 5 662 | 2 461 | Д. Счетоводна загуба | ||
| V. Разходи за данъци | 1 439 | 1 617 | |||
| 1. Данъци от печалбата | 957 | 1 041 | |||
| 2. Други | 482 | 576 | |||
| Е. Печалба (Д - V) | 3 766 | 172 | Е. Загуба (Д + V) | ||
| Печалба, непринадлежаща на групата | 457 | 672 | Загуба, непринадлежаща на групата | ||
| ВСИЧКО (Г + V + Е) | 48 521 | 46 353 | ВСИЧКО (Г + Е) | 48 521 | 46 353 |
| Наименование на паричните потоци | Текущ период | Предходен период | ||||
| постъп-
ления |
плащания | нетен
поток |
постъп-
ления |
плащания | нетен
поток |
|
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| А. Парични потоци от основна дейност | ||||||
| 1. Парични потоци , свързани с търговски контрагенти | 63 100 | 33 088 | 30 012 | 39 298 | 32 243 | 7 055 |
| 2. Парични потоци , свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели | - | - | - | - | ||
| 3. Парични потоци , свързани с трудови възнаграждения | 185 | 6 635 | (6 450) | 234 | 5 668 | (5 434) |
| 4. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | 443 | 1 074 | (631) | 239 | 1 354 | (1 115) |
| 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | 46 | 279 | (233) | 163 | 348 | (185) |
| 6. Платени и възстановени данъци върху печалбата | 87 | 311 | (224) | - | 121 | (121) |
| 7. Плащания при разпределение на печалби | - | 2 | (2) | - | - | - |
| 8. Други парични потоци от основна дейност | 2 388 | 11 925 | (9 537) | 3 507 | 7 238 | (3 731) |
| Всичко парични потоци от основна дейност (А) | 66 249 | 53 314 | 12 935 | 43 441 | 46 972 | (3 531) |
| Б. Парични потоци от инвестиционна дейност | ||||||
| 1. Парични потоци , свързани с дълготрайни активи | - | 15 946 | (15 946) | - | 3 637 | (3 637) |
| 2. Парични потоци , свързани с краткосрочни финансови активи | - | - | - | - | - | - |
| 3. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | - | - | - | - | - | - |
| 4. Парични потоци от бизнес комбинации - придобивания | - | - | - | - | - | - |
| 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | - | - | - | - | - | - |
| 6. Други парични потоци от инвестиционна дейност | - | - | - | 223 | 5 774 | (5 551) |
| Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) | - | 15 946 | (15 946) | 223 | 9 411 | (9 188) |
| В. Парични потоци от финансова дейност | ||||||
| 1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа | - | - | - | 20 | - | 20 |
| 2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците | - | - | - | - | - | - |
| 3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми | 971 | 1 026 | (55) | 1 688 | 1 291 | 397 |
| 4. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни | - | - | - | - | - | - |
| 5. Плащания на задължения по лизингови договори | - | 1 366 | (1 366) | - | 31 | (31) |
| 6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики | - | - | - | - | - | - |
| 7. Други парични потоци от финансова дейност | - | 19 | (19) | 22 813 | 12 444 | 10 369 |
| Всичко парични потоци от финансова дейност (В) | 971 | 2 411 | (1 440) | 24 521 | 13 766 | 10 755 |
| Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) | (4 451) | (1 964) | ||||
| Д. Парични средства в началото на периода | 11 233 | 13 197 | ||||
| Е. Парични средства в края на периода | 6 782 | 11 233 | ||||
| Показатели | Основен капитал | Малцин ствено участие | Резерви | Финансов резултат | Резерв от преводи | Общо собствен капитал | |||||
| премии от емисия | резерв от последващи оценки на активи и пасиви | целеви резерви | печалба | загуба | |||||||
| общи | специали зирани | други | |||||||||
| a | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Салдо в началото на отчетния период | 50 | 8 365 | 4 636 | 2 355 | 24 016 | 3 235 | 42 657 | ||||
| 1. Изменения за сметка на собствениците в т.ч. | - | ||||||||||
| увеличение | - | ||||||||||
| намаление | - | ||||||||||
| 2. Финансов резултат за текущия период | 456 | 3 766 | 4 222 | ||||||||
| 3. Разпределение на печалбата | (675) | 333 | 2 998 | (3 331) | (675) | ||||||
| в т.ч. за дивиденти | - | ||||||||||
| 4. Покриване на загуба | - | ||||||||||
| 5. Последващи оценки на дълготрайни материални активи в т.ч. | 255 | 1 250 | 1 505 | ||||||||
| увеличения | 347 | 1 700 | 2 047 | ||||||||
| намаления | (92) | (450) | (542) | ||||||||
| 6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти | - | - | |||||||||
| увеличения | - | ||||||||||
| намаления | - | ||||||||||
| 7. Промени в счетоводната политика, грешки и други | (4 661) | (1 932) | (20 369) | (260) | (27 222) | ||||||
| 8. Други изменения в собствения капитал | 672 | (1) | (27) | 26 | 670 | ||||||
| Салдо към края на отчетния период | 50 | 9 073 | - | 1 225 | 755 | - | 6 618 | 3 436 | - | - | 21 157 |
| 9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина | |||||||||||
| 10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация | |||||||||||
| Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период | 50 | 9 073 | - | 1 225 | 755 | - | 6 618 | 3 436 | - | - | 21 157 |
Ръководител: К. Домусчиев
Главен счетоводител: В. Вълков