Брой 943, 11.06.2003 г.
БУЛСТАТ: 831257890
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2002 г.
| БАЛАНС |
| ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ |
| ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК |
| ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ |
| ОДИТОРСКИ ДОКЛАД |
| АКТИВ | ПАСИВ | ||||
| Сума (хил.лв.) | Сума (хил.лв.) | ||||
| Раздели, групи, статии | текуща | предходна | Раздели, групи, статии | текуща | предходна |
| година | година | година | година | ||
| а | 1 | 2 | а | 1 | 2 |
| А. Дълготрайни (дългосрочни) активи | А. Собствен капитал | ||||
| I. Дълготрайни материални активи | I. Капитал | ||||
| Земи (терени) | Основен капитал | 3 475 | 3 475 | ||
| Машини, съоръжения и оборудване за отдаване на финансов лизинг | 3 115 | 3 048 | - в т.ч. невнесен капитал | ||
| Машини, съоръжения и оборудване на оперативен лизинг | 555 | 76 | Допълнителен капитал | 153 | 153 |
| Транспортни средства | 7 | 38 | Общо за група I: | 3 628 | 3 628 |
| Други дълготрайни материални активи | 70 | 69 | II. Резерви | ||
| Р-ди за придобиване и ликвидация на дълготрайни материални активи | Премии от емисия | ||||
| Общо за група I: | 3 747 | 3 231 | Резерв от последващи оценки на активите и пасивите | 21 | 28 |
| II. Дълготрайни нематериални активи | Целеви резерви | 0 | 0 | ||
| Права върху собственост | - в т.ч. общи резерви | ||||
| Програмни продукти | 56 | 55 | - в т.ч. специализирани резерви | ||
| Продукти от развойна дейност | - в т.ч. други резерви (от промяна на СП) | ||||
| Други дълготрайни нематериални активи | Общо за група II: | 21 | 28 | ||
| Общо за група II: | 56 | 55 | III. Финансов резултат | ||
| III. Дългосрочни финансови активи | Натрупана печалба (загуба) | -3 640 | -4 051 | ||
| Дялове и участия, в т.ч. в: | 50 | 0 | - в т.ч. неразпределена печалба | ||
| - дъщерни предприятия | 50 | - в т.ч. непокрита загуба | -3 640 | -4 051 | |
| - смесени предприятия | Текуща печалба (загуба) | 1 378 | 404 | ||
| - асоциирани предприятия | Общо за група III: | -2 262 | -3 647 | ||
| - други предприятия | Общо за раздел "A": | 1 387 | 9 | ||
| Инвестиционни имоти | |||||
| Други дългосрочни ценни книжа | 100 | Б. Дългосрочни пасиви | |||
| Дългосрочни вземания, в т.ч.: | 54 762 | 30 020 | I. Дългосрочни задължения | ||
| - свързани предприятия | Задължения към свързани предприятия | 56 725 | 28 449 | ||
| - търговски заеми | Задължения към финансови предприятия | 1 768 | |||
| - вземания по финансов лизинг | 54 762 | 30 020 | - в т.ч. към банки | ||
| Общо за група III: | 54 912 | 30 020 | Задължения по търговски заеми | ||
| IV. Търговска репутация | Задължения по облигационни заеми | ||||
| Положителна репутация | Отсрочени данъци | ||||
| Отрицателна репутация | Други дългосрочни задължения | ||||
| Общо за група IV: | 0 | 0 | Общо за група I: | 56 725 | 30 217 |
| V. Разходи за бъдещи периоди | II. Приходи за бъдещи периоди | 7 498 | 4 604 | ||
| Общо за раздел "А": | 58 715 | 33 306 | Общо за раздел "Б": | 64 223 | 34 821 |
| Б. Краткотрайни (краткосрочни) активи | В. Краткосрочни пасиви | ||||
| I. Материални запаси | I. Краткосрочни задължения | ||||
| Материали | Задължения към свързани предприятия | 1 845 | 1 314 | ||
| Продукция | Задължения към финансови предприятия | ||||
| Стоки | - в т.ч. към банки | ||||
| Млади животни и животни за угояване | Задължения към клиенти | 1 648 | 2 096 | ||
| Незавършено производство | Задължения към доставчици | 767 | 726 | ||
| Иззето оборудване по прекратени лизингови договори | 610 | 355 | Задължения по търговски заеми | ||
| Общо за група I: | 610 | 355 | Задължения към персонала | 19 | 9 |
| II. Краткосрочни вземания | Задължения към осигурителни предприятия | 0 | 0 | ||
| Вземания от свързани предприятия | 489 | 0 | Данъчни задължения | 61 | 0 |
| Вземания от клиенти | 752 | 607 | Деривативни финансови задължения | ||
| Вземания от доставчици | 4 549 | 1 753 | Други краткосрочни задължения | 633 | 268 |
| Вземания по предоставени търговски заеми | 0 | 0 | Провизии | ||
| Съдебни и присъдени вземания | 0 | 0 | Общо за група I: | 4 973 | 4 413 |
| Данъци за възстановяване и отсрочени данъци | 1 616 | 2 091 | II. Приходи за бъдещи периоди | ||
| Други краткосрочни вземания | 118 | 55 | Общо за раздел "В": | 4 973 | 4 413 |
| Общо за група II: | 7 524 | 4 506 | |||
| III. Краткосрочни финансови активи | |||||
| Финансови активи в свързани предприятия | |||||
| Изкупени собствени дългови ценни книжа | |||||
| Краткосрочни ценни книжа | |||||
| Деривативни активи | |||||
| Други краткосрочни финансови активи | |||||
| Общо за група III: | 0 | 0 | |||
| IV. Парични средства | |||||
| Парични средства в брой и по разплащателни сметки | 2 749 | 870 | |||
| Срочни депозити във финансови институции | |||||
| Блокирани парични средства | 853 | 83 | |||
| Парични еквиваленти | |||||
| Общо за група IV: | 3 602 | 953 | |||
| V. Разходи за бъдещи периоди | 132 | 123 | |||
| Общо за раздел "Б": | 11 868 | 5 937 | |||
| Сума на актива (А+Б) | 70 583 | 39 243 | Сума на пасива (А+Б) | 70 583 | 39 243 |
| В. Условни активи | 863 | 880 | Г. Условни пасиви | 863 | 880 |
| Сума (хил.лв.) | Сума (хил.лв.) | ||||
| Наименование на приходите и разходите | текуща | предходна | Наименование на приходите и разходите | текуща | предходна |
| година | година | година | година | ||
| а | 1 | 2 | а | 1 | 2 |
| A. Разходи за обичайната дейност | A. Приходи от обичайната дейност | ||||
| I. Разходи по икономически елементи | I. Нетни приходи от продажби на: | ||||
| Разходи за материали | 49 | 44 | Продукция | ||
| Разходи за външни услуги | 624 | 566 | Стоки | ||
| Разходи за амортизации | 214 | 163 | Отдадени на лизинг и продадени активи | 52 365 | 30 071 |
| Разходи за възнаграждения | 414 | 381 | Други | 748 | 518 |
| Разходи за осигуровки | 65 | 65 | Общо за група I: | 53 113 | 30 589 |
| Други разходи, в т.ч.: | 19 | 25 | II. Приходи от финансирания, | ||
| - обезценка на активи | в т.ч. от правителството | ||||
| - провизии | III. Финансови приходи | ||||
| Общо за група I: | 1 385 | 1 244 | Приходи от лихви | 4 699 | 2 829 |
| II. Суми с корективен характер | - в т.ч. лихви от свързани предприятия | 4 | |||
| Балансова стойност на отдадени на лизинг и продадени активи | 51 843 | 29 614 | Приходи от съучастия | ||
| Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи | - в т.ч. дивиденти | ||||
| Изменение на запасите от продукция и незавършено производство | Положителни разлики от операции с финансови инструменти | ||||
| Други суми с корективен характер | - | Положителни разлики от промяна на валутни курсове | 708 | 910 | |
| Общо за група II: | 51 843 | 29 614 | Други приходи от финансови операции | 7 | |
| III. Финансови разходи | Общо за група III: | 5 414 | 3 739 | ||
| Разходи за лихви | 2 384 | 1 504 | |||
| - в т.ч. лихви към свързани предприятия | |||||
| От обезценки на финансови инструменти | 309 | 362 | |||
| Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове | 664 | 989 | |||
| Други разходи по финансови операции | 222 | 233 | |||
| Общо за група III: | 3 579 | 3 088 | |||
| Б. Общо разходи за дейността (I + II + III) | 56 807 | 33 946 | Б. Общо приходи от дейността (I + II + III) | 58 527 | 34 328 |
| В. Печалба от обичайната дейност | 1 720 | 382 | В. Загуба от обичайната дейност | - | - |
| IV. Извънредни разходи | 7 | 42 | IV. Извънредни приходи | 89 | 195 |
| Г. Общо разходи (Б + IV) | 56 814 | 33 988 | Г. Общо приходи (Б + IV) | 58 616 | 34 523 |
| Д. Счетоводна печалба | 1 802 | 535 | Д. Счетоводна загуба | - | - |
| V. Разходи за данъци | 424 | 131 | |||
| Данъци от печалбата | 424 | 131 | |||
| Други | |||||
| Е. Печалба (Д - V) | 1 378 | 404 | Е. Загуба (Д + V) | ||
| Всичко (Г + V + Е) | 58 616 | 34 523 | Всичко (Г + Е) | 58 616 | 34 523 |
| Текущ период | Предходен период | |||||
| Наименование на паричните потоци | постъпления | плащания | нетен поток | постъпления | плащания | нетен поток |
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| А. Парични потоци от основната дейност | ||||||
| Парични потоци, свързани с търговски контрагенти | 37 839 | (84) | 37 755 | 21 649 | (103) | 21 546 |
| Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, | ||||||
| държани за търговски цели | - | - | ||||
| Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения | 12 | (269) | (257) | 3 | (301) | (298) |
| Парични потоци, свързани с лихви, комисиони, дивиденти и | ||||||
| други подобни | - | - | ||||
| Парични потоци от положителни и отрицателни | ||||||
| валутни курсови разлики | 15 | (17) | (2) | 22 | (32) | (10) |
| Платени и възстановени данъци върху печалбата | - | (13) | (13) | - | (11) | (11) |
| Плащания при разпределение на печалби | - | - | ||||
| Други парични потоци от основната дейност | 3 989 | (92) | 3 897 | 1 499 | (80) | 1 419 |
| Всичко парични потоци от основна дейност (А) | 41 855 | (475) | 41 380 | 23 173 | (527) | 22 646 |
| Б. Парични потоци от инвестиционна дейност | ||||||
| Парични потоци, свързани с дълготрайни активи | 593 | (63 490) | (62 897) | 347 | (37 579) | (37 232) |
| Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи | - | - | ||||
| Парични потоци, свързани с лихви, комисиони, дивиденти и | ||||||
| други подобни | - | - | ||||
| Инвестиции в ценни книжа | - | (150) | (150) | - | ||
| Парични потоци от положителни и отрицателни | ||||||
| валутни курсови разлики | - | - | ||||
| Предоставени заеми | (499) | (499) | - | |||
| Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) | 593 | (64 139) | (63 546) | 347 | (37 579) | (37 232) |
| В. Парични потоци от финансова дейност | ||||||
| Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа | - | - | ||||
| Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им | ||||||
| на собствениците | - | - | ||||
| Парични потоци, свързани с получени заеми | 44 259 | (16 901) | 27 358 | 26 001 | (9 258) | 16 743 |
| Парични потоци, свързани с лихви, комисиони, дивиденти и | ||||||
| други подобни | 32 | (2 575) | (2 543) | 9 | (1 766) | (1 757) |
| Плащания на задължения по лизингови договори | - | - | ||||
| Парични потоци от положителни и отрицателни | ||||||
| валутни курсови разлики | - | - | ||||
| Други парични потоци от финансова дейност | - | - | ||||
| Всичко парични потоци от финансова дейност (В) | 44 291 | (19 476) | 24 815 | 26 010 | (11 024) | 14 986 |
| Г. Изменение на паричните средства през периода (А + Б + В) | 2 649 | 400 | ||||
| Д. Парични средства в началото на периода | 953 | 553 | ||||
| Е. Парични средства в края на периода | 3 602 | 953 | ||||
| в т.ч. в подотчетни лица | - | - | ||||
| Показатели | Основен | Допълнителен | Резерви | Резултат | Резерв от | Общо | |||||
| капитал | капитал | Резерв от | Преоценъчен | целеви резерви | преводи | собствен | |||||
| премии | резерв | общи | специализир. | други | печалба | загуба | капитал | ||||
| а | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Салдо на 1 януари, според финансовите отчети за 2001 г. | 3 475 | 153 | 28 | (3 485) | 171 | ||||||
| Ефект от първоначално прилагане на НСС 32 | (1 057) | (1 057) | |||||||||
| Ефект от първоначално прилагане на НСС 12 | 895 | 895 | |||||||||
| Салдо на 1 януари, преизчислено | 3 475 | 153 | - | 28 | - | - | - | - | (3 647) | - | 9 |
| 1. Изменения за сметка на собствениците, в т.ч. | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| а. увеличение | - | ||||||||||
| б. намаление | - | ||||||||||
| 2. Финансов резултат от текущия период | 1 378 | 1 378 | |||||||||
| 3. Разпределение на печалбата | (1 378) | 1 378 | - | ||||||||
| в т.ч. за дивиденти | - | ||||||||||
| 4. Покриване на загуба | - | ||||||||||
| 5. Последващи оценки на ДМА, в т.ч. | - | - | - | (7) | - | - | - | - | 7 | - | - |
| а. увеличение | 7 | 7 | |||||||||
| б. намаление | (7) | (7) | |||||||||
| 6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти, в т.ч. | - | ||||||||||
| а. увеличение | - | ||||||||||
| б. намаление | - | ||||||||||
| 7. Промени в счетоводната политика, грешки и др. | - | ||||||||||
| 8.Други изменения в собствения капитал | - | ||||||||||
| Сладо към края на отчетния период | 3 475 | 153 | - | 21 | - | - | - | - | (2 262) | - | 1 387 |
| 9. Промени от преводи на ГСО на предпр-я в чужбина | - | ||||||||||
| 10. Промени от преизчисляване на финанс.отчети при свръхинхлация | - | ||||||||||
| Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период | 3 475 | 153 | - | 21 | - | - | - | - | (2 262) | - | 1 387 |
Ръководител: Т. Маринов
Съставител: С. Ватрачки
До акционерите на
Интерлийз АД
Ние извършихме одит на неконсолидираните финансовите отчети на Интерлийз АД (Дружеството) към 31 декември 2002 година. Отговорността за изготвянето на тези неконсолидирани финансови отчети се носи от ръководството на Дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит.
Нашият одит бе проведен в съотвествие с професионалните изисквания на Националните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в достатъчна степен доколко годишните финансови отчети не съдържат съществени грешки и пропуски. Считаме, че извършеният от нас одит дава достатъчно основание за изразяване на одиторско мнение.
В резултат на това удостоверяваме, че неконсолидираните финансовите отчети представят достоверно, във всички съществени аспекти финансовото състояние на Дружеството към 31 декември 2002 година, както и получения финансов резултат и промяната в паричните потоци и собствения капитал за годината в съответсвие с националното счетоводно законодателство.
Делойт и Туш – Дипломирани експерт-счетоводители – ООД
Васко Райчев - Управител - Регистриран одитор
Асен Димов - Управител - Регистриран одитор
София, 17 март 2003