Брой 926, 19.05.2003 г.
Север холдинг АД - В. Търново
БУЛСТАТ: 104075827 
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ КЪМ 31.12.2002 г.


БАЛАНС
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД

БАЛАНС към 31.12.2002 г.
в хил. лева

АКТИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.) ПАСИВ 
Раздели, групи статии		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща год. предх. год. текуща год. предх. год.
а б 1 2 а б 1 2
А. Дълготрайни активи       А. Собствен капитал      
I. Материални       I. Капитал      
1. Земи (терени) 0011     1. Записан капитал 0411 781 481
2. Сгради и конструкции 0012 108 124 - акционерен капитал: 0412    
3. Машини и оборудване 0013     - котирани акции на финансови пазари 0413    
4. Съоръжения 0014     - некотирани акции на финансови пазари 0414    
5. Транспортни средства 0015 70 80 - други видове основен капитал 0415    
6. Основни стада 0016     2. Невневсен капитал 0416    
7. Други ДМА 0017 11 17 3. Изкупени собствени акции 0417    
8. Разходи за придобиване на ДМА 0018     Общо за група I 0410 781 481
Общо за група I 0010 189 221 II. Резерви      
II. Нематериални       1. Премии от емисии 0421 6 6
1. Права върху собственост 0021     2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 0422 280 391
2. Програмни продукти 0022 1 1 3. Целеви резерви, в т.ч.: 0423 60 59
3. Продукти от развойна дейност 0023     - общи резерви 0424 55 54
4. Други дълготрайни нематериални активи 0024 1 3 - специализирани резерви 0425    
Общо за група II 0020 2 4 - други резерви 0426 5 5
ІІІ. Дългосрочни финансови активи       Общо за група II 0420 346 456
1. Дялове и участия, в т.ч. във: 0031 706 945 III. Финансов резултат      
- дъщерни предприятия. 0032 169 332 1. Натрупана печалба(загуба) от минали години в т.ч.: 0451 227 211
- смесени предприятия 0033     - неразпределена печалба 0452 227 211
- асоциирани предприятия 0034 537 613 - непокрита загуба 0453    
- други предприятия 0035     2. Текуща печалба 0454 142 16
2. Инвестиционни имоти 0041     3. Текуща загуба 0455    
3. Други дългосрочни ценни книжа 0042     Общо за група III 0450 369 227
4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: 0043 - - Общо за раздел А 0400 1 496 1 164
- от свързани предприятия 0044     Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ      
- търговски заеми 0045     I. Дългосрочни задължения      
- други дългосрочни вземания 0046     1. Задължения към свързани предприятия 0511    
Общо за група III 0040 706 945 2. Задължения към финансови предприятия 0512    
IV. Търговска репутация       - от тях към банки 0513    
1. Положителна репутация 0051     3. Задължения по търговски заеми 0514    
2. Отрицателна репутация 0052     4. Задължения по облигационни заеми 0515    
Общо за група IV 0050 - - 5. Отсрочени данъци 0516    
V. Разходи за бъдещи периоди       6. Други дългосрочни задължения 0517    
Общо за група V 0060 - - Общо за група I 0510 - -
Общо за раздел А 0100 897 1 170 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0520    
Б. Краткотрайни активи       Общо за раздел Б 0500 - -
I. Краткотрайни материални активи       В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ      
1. Материали 0071     I. Краткосрочни задължения      
2. Продукция 0072     1. Задължения към свързани предприятия 0611    
3. Стоки 0073     2. Задължения към финансови предприятия,в.т.ч.: 0612    
4. Млади животни и животни за угояване 0074     от тях към банки 0605    
5. Дребни продуктивни животни 0075     3. Задължения към доставчици и клиенти 0613 2 2
6. Незавършено производство 0076     4. Задължения по търговски заеми 0614    
7. Други материални запаси 0077     5. Задължения към персонала 0615 2 1
Общо за група I 0070 - - 6. Задължения към осигурителни предприятия 0616 1 1
II. Краткосрочни вземания       7. Данъчни задължения 0617 35 9
1. Вземания от свързани предприятия 0081   20 8. Други краткосрочни задължения 0618 5 846
2. Вземания от клиенти и доставчици 0082 1 1 9. Провизии 0619    
3. Вземания от предоставени търговски заеми 0083     Общо за група I 0610 45 859
4. Съдебни и присъдени вземания 0084     II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 0700    
5. Данъци за възстановяване 0085 1 8 Общо за раздел В 0750 45 859
6. Други краткосрочни вземания 0086 551 807        
Общо за група II 0080 553 836        
ІІІ. Краткосрочни финансови активи              
1. Финансови активи в свързани предприятия 0091            
2. Изкупени собствени дългове и ценни книжа 0092            
3. Краткосрочни ценни книжа 0093            
4. Благородни метали и скъпоценни камъни 0094            
5. Други краткосрочни финансови активи 0095            
Общо за група III 0090 - -        
IV. Парични средства              
1. Парични средства в брой 0151 12 4        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0152            
2. Парични средства в безсрочни депозити 0153 78 12        
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0154            
3. Блокирани парични средства 0155            
- от тях левова равностойност на чуждестранната валута 0156            
4. Парични еквиваленти 0157            
Общо за група ІV 0150 90 16        
V. Разходи за бъдещи периоди 0160 1 1        
Общо за раздел Б 0200 644 853        
СУМА НА АКТИВА 0300 1 541 2 023 СУМА НА ПАСИВА 0800 1 541 2 023
B. Условни активи 0350     Г. Условни пасиви 0900    

ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ към 31.12.2002 г.
в хил. лева

НАИМЕНОВАНИЕ 
НА РАЗХОДИТЕ		 Код на реда Сума (хил.лв.) НАИМЕНОВАНИЕ 
НА ПРИХОДИТЕ		 Код на реда Сума (хил.лв.)
текуща година предх. година текуща година предх. година
а б 1 2 а б 1 2
А. Разходи за обичайната дейност       А. Приходи от обичайната дейност      
I. Разходи по икономически елементи       I. Нетни приходи от продажба на:      
1. Разходи за материали 1120 4 7 1. Продукция 1551    
2. Разходи за външни услуги 1130 94 105 2. Стоки 1552    
3. Разходи за амортизации 1160 24 24 3. Материали 1553    
4. Разходи за възнаграждения 1140 9 10 4. Услуги 1560 4 51
5. Разходи за осигуровки 1150 5 6 в т.ч. приходи от посредническа дейност 1561    
6. Други разходи, в т.ч.: 1170 12 20 - услуги на ишлеме 1562    
- обезценка на активи 1171     5. Дълготрайни материални и нематериални активи, наеми (с/ка 704) 1554    
- провизии 1172     от тях наеми 1555    
Всичко по група I :  1100 148 172 6. Други 1556 11 6
ІІ. Суми с корективен характер       Всичко по група I :  1610 15 57
1. Балансова стойност на продадените активи (стоки, материали, млади животни и животни за угояване и дълготрайни материални и нематериални активи) 1010 438 85 II. Приходи от финансирания      
2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 1020     в т.ч. от правителството 1621    
3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство 1030     Всичко по група II :  1620 - -
4. Приплоди и прираст на животни 1040     III. Финансови приходи      
5. Други суми с корективен характер 1050     1. Приходи от лихви 1710 82 78
Всичко по група II :  1000 438 85 в т.ч. от свързани предприятия 1711 82 78
III. Финансови разходи       2. Приходи от участия 1720 2 13
1. Разходи за лихви, в.т.ч.: 1210 20 23 в т.ч. дивиденти 1721 2 13
лихви към свързани предприятия 1211   23 3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1730 700 191
2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти 1220 3 37 4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове. 1740    
3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 1230     5. Други приходи от финансови операции 1745   1
4. Други разходи по финансови операции 1240 4 2 Всичко по група III :  1700 784 283
Всичко по група III :  1200 27 62        
Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ) 1300 613 319 Б. Общо приходи от дейността (I+II+III) 1600 799 340
В. Печалба от обичайната дейност 1310 186 21 В. Загуба от обичайната дейност 1810 - -
IV. Извънредни разходи 1250   3 IV.Извънредни приходи 1750    
Г. Общо разходи (Б+ІV) 1350 613 322 Г. Общо приходи ( Б + IV ) 1800 799 340
Д. Счетоводна печалба 1400 186 18 Д. Счетоводна загуба 1850 - -
V. Разходи за данъци              
13.Данък върху печалбата 1451 44 2        
14.Други данъци 1452            
Общо по група V :  1450 44 2        
Е. Печалба ( Д + V) 0461 142 16 Е. Загуба ( Д + V ) 0455 - -
РАЗХОДИ ВСИЧКО ( Г+V+E ) 1500 799 340 ПРИХОДИ ВСИЧКО (Г + Е) 1900 799 340

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК към 31.12.2002 г.
в хил. лева

Наименование на потоците Код на реда Текущ период /хил. лв./ Предходен период /хил. лв./
постъп-
ления		 плаща-
ния		 нетен поток постъп-
ления		 плаща-
ния		 нетен поток
а б 1 2 3 4 5 6
А. Парични потоци от основна дейност              
1. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 2201 680 80 600 302 146 156
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели 2202     -     -
3. Парични потоци, свързани с трудови възнаграждения 2203 1 25 -24   16 -16
4. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2204     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2205     -     -
6. Платени и възстановени данъци върху печалбата 2206   1 -1   18 -18
8. Други парични потоци от основна дейност 2207     -     -
7. Плащания при разпределение на печалби 2208   53 -53   93 -93
Всичко парични потоци от основна дейност (А) 2200 681 159 522 302 273 29
Б. Парични потоци от инвестиционна дейност              
1. Парични потоци, свързани с дълготрайни активи 2301   250 -250   125 -125
2. Парични потоци, свързани с краткосрочни финансови активи 2302 17   17     -
3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2303 65 57 8 49   49
4. Парични потоци от бизнескомбинации - придобивания 2304     -     -
5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2305     -     -
6. Други парични потоци от инвестиционна дейност 2306 660 346 314 222 500 -278
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 2300 742 653 89 271 625 -354
В. Парични потоци от финансова дейност              
1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа 2401 300   300     -
2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 2402     -     -
3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 2403     -     -
4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 2404   1 -1     -
5. Плащания на задължения по лизингови договори 2405     -     -
6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 2406     -     -
7. Други парични потоци от финансова дейност 2407 115 951 -836 683 358 325
Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 2400 415 952 -537 683 358 325
Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 2500 1 838 1 764 74 1 256 1 256 -
Д. Парични средства в началото на периода 2600     16     16
Е.Парични средства в края на периода 2700     90     16

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ към 31.12.2002 г.
в хил. лева

Показатели Основен капитал Резерви Финансов резултат Резерв от преводи Общо
Премии от емисия Резерв от посл. оценки на активи и пасиви Целеви резерви
общи специализирани други печалба загуба
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Салдо в началото на отчетния период 481 6 391 54   5 227     1 164
1. Изменения за сметка на собствениците,в т.ч. 300                 300
увеличение 300                 -
намаление                   -
2. Финансов резултат за текущия период             142     142
3. Разпределения на печалба:                   -
в т.ч. за дивиденти                   -
4. Покриване на загуба през годината                   -
5. Последващи оценки на ДМА,в т.ч.                   -
увеличения                   -
намаления                   -
6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти,в т.ч.     -110             -110
увеличения                   -
намаления     110             -
7. Промени в счетоводната политика, грешки и други                   -
8. Други изменения в собствения капитал     -1 1           -
Салдо към края на отчетния период 781 6 280 55 - 5 369 - - 1 496
9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина                   -
10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация                   -
Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 781 6 280 55 - 5 369 - - 1 496

Ръководител: Румен Симеонов
Гл. счетоводител: Е. Генчев
Одитор: Пенка Арменчева
 


О Д И Т О Р С К И    Д О К Л А Д

 ДО
 ОБЩОТО СЪБРАНИЕ 
 НА “СЕВЕР-ХОЛДИНГ”АД
 Гр. ВЕЛИКО ТЪРНОВО

Извърших одит на годишния финансов отчет на “Север-холдинг”АД град Велико Търново към 31.12.2002 година. 

Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Моята отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от мен одит.

Одитът бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Националните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одита да бъде планиран и проведен така, че да се убедя в достатъчна степен доколко годишния финансов отчет не съдържа съществени грешки и пропуски. Смятам, че извършеният от мен одит дава достатъчно основание за изразяване на одиторско мнение.

В резултат на извършената проверка удостоверявам, че финансовия отчет на “Север-холдинг”АД град Велико Търново дава вярна и честна представа за имущественото и финансово състояние на дружеството към 31.12.2002 година, като и полученият финансов резултат и помяната в паричните потоци за годината, в съответсствие с Националното счетоводно законодателство.

Регистриран одитор : ПЕНКА АРМЕНЧЕВА
Дата:22.03.2003г.
Гр.Велико Търново